老师，旭晟昌是小规模 北京兰可可是一般纳税人 旭晟昌代运营北京兰可可的电商店铺抖音。店铺推广费由旭晟昌支付给北京兰可可 北京兰可可充值到店铺推广费账户里。那这个北京兰可可给旭晟昌开推广费发票开专票还是普票。平台会给北兰开推广费发票。北兰需要抵扣。我想应该北兰给旭晟昌开具普票吧 因为旭晟昌是小规模抵扣不了。平台给北兰开具专票。北兰抵扣 是这样吧

嗯 那我给旭晟昌公司开普票，平台给我开专票 我可以正常抵扣 对吧 因为我是一般纳税人

对的，你们是可以抵扣进项税额的，这个肯定没问题

好的，谢谢

没事，帮忙给个五星好评，多谢

谢谢老师

没事，帮忙给个五星好评，多谢

老师你看 这是旭晟昌的账务处理 确认收入时 应该不用写增值税了吧。因为他是小规模 收入应该价税合计全部确认收入吧

不对，即使是小规模也得体现税额

小规模又不交增值税开的服务费一个月不超过10万。确认服务收入 要把价税分开吗

对的，价税分离，免征增值税的话，再把税额转营业外收入

哦 这样处理啊.我这个旭晟昌的主营业务收入时代运营服务收入。不到10万 税到时候转到营业外收入啊 具体分录怎么做呢

借应交税费应交增值税 贷营业外收入

好的，谢谢老师