老师，请问一下 小规模纳税人 开出发票 分录是 借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费销项税 开票金额又是30万以内，后续那个销项税如何做账呢？具体分录是什么？
你好这个借应交税费，应交增值税，贷营业外收入税收减免。
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你好老师，请问小规模先开发票的会计分录，借：应收账款**单位：贷主营业务收入，应交增值税。后期收到款的会计分录，借：银行存款，贷应收账款**单位。一般纳税人先开发票会计分录是借：应收账款**单位，贷：主营业务收入，应交税金应交增值税(销项税），一般纳税人请问后期收到款的会计分录是？
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请问老师，一般纳税人企业预收账款，发票未开的会计分录是借：银行存款；贷：预收账款？小规模也是这种会计分录吗？先收预收账款如果后期销售发票开出的会计分录是，借：银行存款；贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税(销项税)？还是借：预收账款；贷：主营业务收入，应交税金-应交增值税销项税额呢？
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老师，具体业务如下，小规模纳税人已开出100万电子普通发票，发票金额990099.01，税额9900.99。按1%税率开具。完整的分录应该是： 借：应收账款100万 贷：主营业务收入990099.01 应交税费-应交增值税9900.99 增值税减征的2%如何做分录？ 减征的附加税如何做分录？
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请问小规模纳税人开的普票是跟专票一样做的分录 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项） 请问，季度结转销项的分录怎么做叻？
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销售方开具红字发票后，怎么做会计分录？ 原分录是： 借应收账款， 贷主营业务收入，应交税费-应交增值税（销项税额）
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您好，在快帐软件里月底结转管理费用和销售费用的时候提示要二级明细科目，但是结转费用是全部的费用不是某一个二级明细科目下的费用啊？该怎么操作啊？
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老师，您好，残保金的人数，指的是交社保的人数，还是报个税的人数呀
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他是这样，北京一个实体公司，那个都是按政策要求走的，他就是开发的项目啊，有些是就是软件开发可以享受国家政策，那个6%的可以免税。那个也是按政策走的，按照政策走的估计是北京那边儿的财务人员啊，选择那个软件开发，他选择错了，选择成那个信息系统了。就造成两个项目啊，两个项目他就被那个就是4期检测出来了，他认为不符合要求，但是呢，我们认为这两个项目也符合要求。另外，还有其他项目也符合要求，他们统一都认为都符合要求，所以说这个要处理一下。
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？转帐时备注：公司代股东还款。他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师你好，咨询一个事情：朋友他开了公司，但是他目前的情况不太好，欠债了。债权人向他要他之前欠的款40万，他现在没有，但是他的公司账户上有钱，他想通过公司账户直接转给债权人，可以吗？他想跟公司签一个《代还款协议》， 他自己是股东，想委托公司代还款这笔金额，年底以前将钱再还给公司，这样可以吗？
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老师进项发票开具的时间比报关单时间延后了三个月有问题吗？
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老师晚上好！小规模信息服务公司3月份预收款9万多，在3月份开了发票，现在怎么处理比较好，一季度没有成本，要缴纳多好企业所得税
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老师，建筑业需要交些什么税，所有税种？
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老师，我是个体户，开了一张九万的普通发票给客户，我增值税按照三十万季度免税，经营所得我没有成本票，我要交多少经营所得税呢？可以告诉我按照现在税法我要交多少吗？另外我想知道最新的经营所得税税表是什么？
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老师，支票属于库存现金这个科目嘛？
粤公网安备 44030002003870号
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24年3月的时候，没有做借应交税费应交增值税 贷营业外收入税收减免。 必须反结账回去在做一笔？ 税务里面的报表必须更改？
你好，你是之前计提了一直到现在都没有结转，是不是？
是的， 没有结转
你好，其实老师建议你直接结转到今年算了。
好的，谢谢老师
你好，不用客气的了。