增值税:区分一般计税(应纳税额 = 销项 - 进项 - 预缴)和简易计税(应纳税额 =(收入 - 分包款)对应税率 - 预缴),在附列资料(四)和主表填报预缴及抵减情况。 企业所得税:预缴按规定填 “特定业务预缴(征)所得税额”,汇缴填 “本年累计实际已预缴的所得税额”。 附加税费:按机构地税率算总额,减项目地已缴部分补缴差额并填报。 还需留存预缴凭证、建立台账,可通过电子税务局申报。
异地分包一般纳税人企业,在异地预缴时扣除了劳务分包金额预缴了税金,想问的是在正式申报时用全部销项税额减去进项税额,在被减去的这个进项税额中,还能不能把分包款发票税额算进去?
老师 简易计税项目在外地预缴的附加税可以在机构所在地申报期内扣除吗?怎么填申报表呢?
老师,建筑公司采用一般计税方法,外地施工预缴增值税可以扣除分包款,那机构所在地申报时也可以扣除分包款吗?也就是说按差额纳税吗?
你好老师,我现在有个问题想咨询一下,我们公司是建筑企业,在异地有个项目,需要项目所在地预缴税款,之前在其他地方只预缴增值税和附加税还有企业所得税,近期有个项目在广东省,项目所在地税务局还需要预缴个人所得税,这个个人所得税不是核定的,让自主申报,我们在当地的自然人客户端全额申报了2个人的工资薪金,不超过5000元,不用缴个税,现在在机构所在地税务局还需要再申报吗?那申报的这两个人员怎么做账务处理呢?麻烦老师解答一下,谢谢
老师请问一下我们公司机构所在地在四川,但是工地在云南,那云南工地预缴税款申报怎么操作
老师我想咨询一下,关于农产品增值税、企业所得税的免征问题,是不是无限额免税还是有限额的
对公借款,还对方公司借款时,需要填报销单吗?
对公支付服务费等,是填写报销单还是付款申请单?
公司收到一张大额普票,在电子税务局里能查到吗
老师,我想咨询一下,我们公司现在面临一个库存量比较大,个体户,个人流水过大,而且平时基本不开票给客户,客户也不要求开票,这样的情况该怎么解决不被税务查出问题呢,我们公司是饮料酒水经销商
网络公司给客户做维护然后维护半年增值税6千。是安装每个月来做增值税确实还是一次性来确定
老师,每年一次性发工资4200元,每月工资代扣代缴怎样填写?
老师,是成立个体户或有限责任公司那种好?
老师,个体户与有限责任公司之间有什么区别?
老师,个体户老板给员工发工资需要个税代扣代缴吗?
小规模纳税人月销售额不超10万是不是不用预缴呢? 如果月销售额超过10万但季度没有超30万需要预缴吗?
是的 不需要预交的
月超过10万但季度不超30万不用预缴?
同学你好 是的 这个不用预交