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异地建筑安装一般纳税人企业,在异地预缴时扣除了劳务分包金额预缴了税金,想问的是在正式申报时用全部销项税额减去进项税额,在被减去的这个进项税额中,还能不能把分包款发票税额算进去?

2020-09-26 17:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-09-26 17:11

你好,你们是简易计税的吗?

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快账用户2323 追问 2020-09-26 17:12

一般计税

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齐红老师 解答 2020-09-26 17:16

一般计税的,你得收集你的进项来抵扣。

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快账用户2323 追问 2020-09-26 17:18

那劳务分包开票的,不就是进项税额?

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齐红老师 解答 2020-09-26 17:18

一般计税的,他得需要是专票的才可以抵扣。勾选大。

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快账用户2323 追问 2020-09-26 17:21

劳务公司给我开了专票9%的税,这个不能算是进项税额?不能在正式申报的时候抵减?还是说这个在预缴时扣除过一次并预缴了税金后,不能把这个劳务公司开的专票作为进项税额抵扣了?

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齐红老师 解答 2020-09-26 17:28

可以呀,你只要勾选就可以抵扣。

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相关问题讨论
你好,你们是简易计税的吗?
2020-09-26
你好 专业承包异地项目,把劳务分包了出去,异地预缴增值税款的时候,要把劳务分包额扣除,是吗? 是的 预缴企业所得税的时候需要扣除劳务分包额吗 这部分成本扣除来算利润 那在本地交纳增值税和企业所得税的时候,需要扣除劳务分包额吗? 扣除已经预缴的增值税和企业所得税
2025-02-26
同学你好 这个分包款每张发票只能扣除一次
2021-05-11
童鞋 你好 根据增值税抵扣相关规定 不可抵扣的进项税额=简易项目销售额/总的销售额 *进项税额 作调出处理
2024-06-15
您好,不是的,按照全额申报的销项-进项税额-已经预缴的(扣除了分包后的预缴)
2022-08-08
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