郭老师，郭老师，您好，我们企业23年大额处置固定资产900万，收益是300万，但是我汇算清缴时候，做了A105080这个表，，没有填制A105090这个表，这个有影响吗？当时这个也做了收入，是咨询的您，为了申报表和企业所得税申报表收入一致：入的其他业务收入和其他业务成本，老师，上面那个A105090这个表就没法填了，这个问题大吗？烦请老师指导一下
你好，收益的不用填写105090这个表格，处置损失的才需要填写。
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老师，我们是小规模纳税人， 22年第三季度开的40万发票，有10万是要作废的，（但是这个10万到了23年2月才作废）当时这个10万也没入帐，导致报表收入少了10万，申报企业所得税的收入也少了10万，但是增值税填报的时候应税服务是40万，这个22年第三季度的申报表要修改吗？
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你好老师，麻烦问下，就是我公司销售使用过固定资产，不含税15000，属于损失，在填报利润表时计入营业外收入了，但是申报增值税时又得申报这15000收入缴纳增值税，企业所得税也得按利润表走，这样的话，增值税报表中的收入和所得税报表中的收入好像有点不一致，这个怎么办啊老师，求解，谢谢老师！
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老师，您好！我们公司23年一季度做了无票收入，但是申报增值税的时候未申报这部分，一季度加上这部分收入未超过30万，导致企业所得税申报表上的本年累计收入大于增值税上本年累计收入，这个需要调整吗？怎么调整呢？
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老师您好，我有两个问题 ①公司是物流运输公司，卖掉大货车后有无票收入，然后我做固定资产清理，申报当期增值税时，我在未开票收入那一栏填入了收入金额，但是，我在想一个问题：就是到季度末申报所得税时，账上的收入和申报增值税时的收入金额就不对等（因为这笔无票收入），这样正常吗？ ②我在计提季度企业所得税时，是不是应该以增值税申报时的收入（也就是包含这笔无票收入）的总计金额这样去算利润总额求得的所得税金额，而不是用做账软件的报表中的利润总额去算所得税额？请问是这样吗？（备注：我解释一下，因为卖旧货车，贷方固定资产清理时，产生收入没有计入”收入“相关科目，而是计入”固定资产清理“科目，因此导致做账软件上面的报表利润总额和增值税申报时包含无票收入的收入金额不等。）
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郭老师 郭老师 老师，您好，我看您的指导，把营业外支出417万金额，调整到其他业务收入里面，现在是从第1季度财务报表里面就有这个营业外支出这个417万，我是从第1季度财报直到第3季度财报都需要更改一下吗？老师？我刚改了第一季度的财务报表，但是企业所得税申报表更改不了，这样导致成本数据和财务报表上不一致。我问了大厅，大厅也说改不了企业所得税的季报。我现在能 只更正第4季度的财务报表和申报表吗？之前不改了，这样就是1-3季度财报上面有营业外支出这个科目417万，到第4季度营业外这个科目为0，增加了成本上了，这样可以吗？老师
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老师，我A105080这个表格，里面累计折旧和资产原值都是按处置后填写的，因为财务报表上资产净值和这个汇算清缴的资产价值需要一致
最好是包含着处置之前的，你处置之前也有折旧。
比如说：我 今年正常折旧800万，但是6月份有处置固资，处置后停止折旧，累计折旧借方200万。我最后累计折旧余额600万。那我汇算清缴时候累计折旧是800万还是600万呢？老师
固定资产3500万，万，处置后净值2400万。财务报表上面是2400万， 那汇算清缴时候，资产原值是填写2400吗？老师
写800万，按照这个来处置之前的。
老师，我23年的汇算清缴也是按照处置后填写的，这个影响大吗？需要重新更改吗？
好，修不修改都可以的，影响不大。
谢谢老师指导
不用客气，工作愉快。