第一个是的, 第二个 严格来说,你修改2024年的汇算清缴,你得在汇算清缴之前收到发票,规定的是汇算清缴之前取得发票才可以抵扣所得税 你这个是汇算清缴之后的

请问老师,审计没发现企业跨期入的发票(24年的发票入在了25年),等审计出完报告后,公司自己用以前年度损益调整来调整了,导致汇算清缴提供的报表跟审计报告里的报表不一样,这样会有问题吗?
2025年报2024年企业所得税汇算清缴,由于2024年暂估的材料成本发票没有开回来,2026年才开的回来发票,2025报企业所得税汇算清缴时调增,那我26年收到发票的时候应该怎么处理呢? 更正一下,材料购买是24年,但是暂估账务会计分录做到25年的,但是26年票才能收到,我是在24年汇算的时候调整还是报2025年汇算的时候调整呢? 老师,我这种情况应该怎么处理呢
企业会计准则下,23资产负债表日后发生退货,需要修改上一年度财务报表么,在24年用以前年度损益调整分录,汇算清缴的时候是需要填在销售退回栏是么,这样24年汇算需要调增利润,次年再调减利润是么
老师请问一下 问题1️⃣我们24年工资在25年汇算之后发完,24年汇算表调增,25年发完之后25年汇算调减,是不是这么处理? 问题2️⃣24的报销费用汇算前没来发票,我24汇算表调增,汇算后才来的发票,我是不是更改24年汇算报表。而不是在汇算25年报表。在25年报表里面调减? 麻烦老师分开回答一下
请问老师,24年12月的费用发票,25年2月才拿回来,是不是可以不用改24年的账,发票入账到25年,用以前年度损益科目入账,然后报24年所得税汇算的时候把这笔费用调减就行
个体户网店可以接受平台的服务费专票吗还是普票
老师,我想问一下,开工红包走公账做表发放的话,这种做账计入什么科目?能税前扣除吗?
老师,我们公司对外提供上门护理服务,公司账户收到张三给李四购买的护理服务(张三打款到公司,公司给李四提供护理服务),这样公司开发票抬头是开张三还是李四?
朴老师。我公司是电商公司。云仓给我公司的运费对账单,其中一个快递单号,上月寄出去了,上月然后退回,然后本月又转寄了,这可能吗?合理吗?
金融利息找银行开票的话 是去银行他们才给开吗
老师你好,现在有政策可以单独上工伤保险是吗
老师,用友t3标准版软件,年末结转损益这笔分录是自动生成,还是手写。
商品名称沙芭特 锯叶棕果实提取物软胶囊,商品规格每粒重0.27g(含锯叶棕果实提取物160mg)*12粒 供应商发票上开的规格是每粒重0.27g(含提取物160mg)*12粒,在发票备注上里有注明规格是每粒重0.27g(含锯叶棕果实提取物160mg)*12粒,发票备注栏的规格与供应商提供的随货同行单的规格也是0.27g(含锯叶棕果实提取物160mg)*12粒一致,这种发票可以收吗
漏报一个月的社保23年的,时间比较久远,可以不进行补申报(补申报材料复杂),能直接减员吗?现在员工离职了
公司一般纳税人,主要业务做技术服务的,开进来的珠宝首饰可以抵扣增值税吗
所以我问的汇算后得到的发票如何处理,税法不是说五年内收到发票可以税前扣除吗
国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年34号)第六条规定:企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,需补充提供该成本、费用的有效凭证。 (3)《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)第六条规定:企业应在当年度企业所得税法规定的汇算清缴期结束前取得税前扣除凭证。 看这个规定 没发票从这里看到汇算清缴调增 五年以内的可以抵扣 可没有说回到了业务发生的那年抵扣 按上面的没发票不能抵扣你返回去抵扣怎么回事