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老师您好,总分公司合并在一起申报所得税,我是先把季报的所得税报表在电子税务局上报出来看看计提所得税。是多少还是先自己计提呢?我怕有四舍五入的误差

2025-04-13 21:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-13 21:39

您好,最好还是知道交多少,然后再去计提所得税这样最准确

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快账用户1956 追问 2025-04-13 21:41

那就是先。那就是我先去填写报表,看是多少,然后再回账上计提

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齐红老师 解答 2025-04-14 05:26

对的没错的就是这么做

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您好,最好还是知道交多少,然后再去计提所得税这样最准确
2025-04-13
同学你好 是分开计提的
2023-01-10
申报前计提所得税的取数与计算 看全年累计利润总额(利润表或本年利润科目余额)、前三季度已预缴所得税额,计算公式: 四季度应计提税额 =(全年累计利润总额 - 可弥补亏损)× 适用税率 - 前三季度已预缴税额 结果为正就计提,为负不用计提。 计提时间 企业所得税计提在结转损益前做,计提分录会影响本年利润余额,进而影响最终利润总额。
2026-01-20
你好 可以的 可以的
2022-01-06
你好,不可以的,这样子不规范。 你先得到这个数据,然后去计提。做凭证就会有这个数。 你先在电子税务局填上对应的数据之后,它就会有所得税的金额,可以先不用提交,我你就根据这个金额去计提。
2025-10-11
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