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老师好!上年度计提附加税其中有一个月搞错了,计提月份错了,本年度需要通过以前年度损益调整吗?

2025-04-14 17:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-14 17:57

是的,就是那样处理就行

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快账用户7363 追问 2025-04-14 17:57

具体分录怎么做?

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齐红老师 解答 2025-04-14 17:58

借:以前年度损益调整  贷:应交税费-附加税 结转 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整

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快账用户7363 追问 2025-04-14 18:05

应交税费有余额怎么办?

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齐红老师 解答 2025-04-14 18:06

怎么会有余额呢?目的就是调整应交税费-附加税的差额

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是的,就是那样处理就行
2025-04-14
您好,是多计提了吗?
2025-04-12
你好,如果有盈利的话需要。
2022-02-14
 你好,是的,凭证就是这样子做。
2023-05-17
你好,一分钱太少了,直接用当年正常科目就行。
2024-01-16
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