老师，24年1月份补计提并发放了23年12月份的公积金500元，这500元汇算清缴怎么处理？比如属于24年的公积金一共是6000，加上这500就是6500，那汇算清缴填列时是填6000还是6500呢
您好，补提的分录中损益科目用未分配利润就填6500， 因为这个分录是调整2024年 如果补提的分录中损益科目不变，就填6000， 因为这个500分录是影响2025年
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老师：您好！我有一份兼职收入，每个月500元，平时不发放工资，到春节前才一起发放。兼职公司的账务处理是代理记账公司处理的，代理记账公司没有经过我同意，在个税申报系统2022年1-12个月每个月申报我5000元的工资收入。这样操作的结果就是汇算清缴我要补缴个税。因为接近3月份的汇算清缴时间，我打开手机端口的个税APP系统查询发现了这个情况，和代理记账公司沟通后，她们说可以修改2022年的个税申报数据，请问老师，这个数据还可以更改吗？
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职工在去年6.16入职本单位，合同约定每月工资都是6000元，每月月末计提本月工资，去年6、7、8月的工资分别在去年7、8、9月发放，去年9月的工资在今年1月份发放，去年10月工资在本单位汇算清缴时间（今年年4月10号）结束前发放，去年11月工资在汇算清缴时间（4.10）结束后及到核定社保缴费基数前（今年6月份）这段时间发放，去年12月份预计在明年或下下年发放。那么怎么计算职工上一年度月平均工资？计算公式用哪几个数相加÷月份数=？ 谢谢老师！
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老师，2023年的员工奖金在12月计提了13W的账务处理，在1月份发放11W，2月份发放2W。 但是现在是在2月份申报1月份个税的时候做一次性年终奖申报，那这个13W的奖金是不是只能作为24年的，而不是员工做2023年工资个税汇算清缴的时候可以选择这笔并入工资计税还是单独计税？
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老师，您 好，请教一下，我现在做23年的企业所得税汇算清缴，23年12月计提年终奖时，计提的是200万，年终奖是在24年4月份放发，发放金额是210万元，那我现在填工资薪金这个表格时，我就不用做纳税调整了吧，就直接按我账上计提的200万填写吗
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老师，我司员工，24年工资都没有发放，是的，没有发放。以前是代账公司做账，24年1-6月份的工资，他们都是按应发工资申报并扣税的，后面公司没钱了，交不起税，老板要求按0申报了，于是，从24年7月份的工资起，都按0申报了，即收入项填的0，专项附加扣除和社保公积金那几项还是照填的（社保公积金缴纳了的），现在汇算清缴，一些员工就问，说没有帮他们申报，他们需要怎么办，我应该怎么解释呢？我们这种申报法是否正确呢？
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老师好，请教个问题，老板娘拿来2000元现金，叫我转交给老板，用于招待费，其他同事来取钱，老板还没回来，于是我给老板发微信确认比事，经老板同意，把现金给同事，但是没有交接手续，这算违规吗
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自己是灵活就业人员，需要申报个人所得税汇算清缴么？（若不超10万，是否可以不用申报）那个人承担的全额社保（灵活就业是个人缴纳单位和个人部分）是按全额抵扣还是其中个人部分抵扣？
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老师，请问汇算清缴的的净利润和四季度申报表有差没问题吧，不需要更正四季度申报表吧
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老师好，现在更正25年的个税工资薪金，比如张三，原来1月报了4500现在要补报15000，应纳税所得额就等于15000➕4500➖500014500，应纳税额就14500✖️百分之三， 8月补报65000，截止8月应纳税所得额65000➕15000➕4500➖5000✖️8， 然后交税多退少补， 截止12月还是8月的那个应纳税所得额，那就只能自己做汇算退税，是这样吧老师
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股权转让涉及的税费什么时候申报
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比如说5月小明报销办公费发票100,实付98,税率0.13，5月的会计分录，借管理费用86.73 借应交增值税～待认证进项税11.27 贷银行存款98 ，等到6月要在电子税务系统勾选抵扣，6月的会计分录怎么做（税务局全额抵扣，不能部分抵扣）
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是这样的，之前签的是含普票1%总价527000（不含税总价521782.18），现在客户要求开专票13%，我要求加9个点，那一共该收多少钱？票面开多少？
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老师，怎么看软件是否能结转费用到本年利润
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物业公司可以收租金吗
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老师，想问下，因产品无法维修，客户要求我司退款，我们也开具了红字发票，但实际产品没有退回，老板娘在上面有签做退款报废处理？那我们财务上除了用红字发票去冲减应收和销项税额，还要做其他的财务处理吗？需要做借：营业外支出 贷：主营业务成本吗？
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在应付职工薪酬明细科目里看到的这一笔，没有其他损益类科目明细账，还能从什么地方确认吗？
在应付职工薪酬明细科目里看到的这一笔，没有其他损益类科目明细账，还能从什么地方确认吗？
您好，点开这个分录，或上面看是哪个凭证，我们还是要去找原分录才能看出来
老师，我从科目余额表中看到还是计入的管理费用，应该没用未分配利润。 但是最上面说的没看懂，为什么损益科目没变就填24年实际发生的6000呢，500是补提23年的为什么影响25年
您好，记入管理费用就申报在25年 因为管理费用是影响25年利润表的，我们申报也是跟自己的负债表和利润表保持一致的嘛，表跟账走，最终是账表一致
不是，是24年补计提23年的
哦哦，那这个都跨年了，补在24年账上用的是管理费用，我们就申报在24年里，24年我们填6500
就是影响24年是吧，没用未分配利润就跟23年没关系。但是跟24年实际申报不一致，没事哈
您好，我们每年都有错开一个月，没关系的，税务局也问过我们，我这样解释，她们认的