老师，您 好，请教一下，我现在做23年的企业所得税汇算清缴，23年12月计提年终奖时，计提的是200万，年终奖是在24年4月份放发，发放金额是210万元，那我现在填工资薪金这个表格时，我就不用做纳税调整了吧，就直接按我账上计提的200万填写吗
你好，你的意思是10万直接做今年吗？如果是的话可以。
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请教一下，我在12月多计提了工资，1月实际发放了，我做汇算清缴做调减了，然后我账面上在1月怎么做分录呢？公司用的小企业会计准则，如果我1月直接把多计提的工资冲减，那我下一年2023年汇算清缴职工薪酬的调整明细表工资的账载金额怎么填呢？因为1月实际发放12月工资的时候做了冲红然后调整分录的
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老师，现在做汇算清缴，A105050工资薪酬支出表，想问12月的工资及年终奖都是计提数与实发有差距，比如我年终奖工资一起计提10万，实际后面发放是11万，那我＂实际发生额＂栏12月算11万还是10万。如果我按12万，23年调减1万，那我申报24年时我又得调增1万。这样是不是很麻烦
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请教下汇算清缴。假设我司22年12月的工资10000当时错误计提在23年的凭证里，在22年的汇算清缴里已进行调整。既在22年的A105050表的工资薪金支出里，填写实际发生额里加上了这笔12月工资10000，最终纳税调整额是-10000。而23年的工资薪金支出，账薄金额是22年12的10000+23年1-12月，实际发生额是23年1-12月，最终23年的纳税调整额刚好是+10000。请问这样填写是正确的嘛？
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老师，您 好，请教一下，我现在做23年的企业所得税汇算清缴，23年12月计提年终奖时，计提的是200万，年终奖是在24年4月份放发，发放金额是210万元，那我现在填工资薪金这个表格时，我就不用做纳税调整了吧，就直接按我账上计提的200万填写吗
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老师您好，我们公司2023年管理费用工资薪金计提了260万，其中100万是奖金，因为奖金计算原因，导致2024年1月底才发，所以我就2024年2月份做了1月份的个税申报，现在税务局找到我，说系统有风险提示，说我们2023年的计提的工资和所得税系统申报的工资薪金合计有100万差额，要我们把100万做所得税调整，不能提费用，这样合理吗？
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#提问，老师预付款充值可以直接进成本吗？需要在汇算的时候做调整处理吗？
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我23年12月计提的是200万，24年4月实际发放是210万元，然后少计提的那部分我在24年计提入账了，那我现在做23年汇算清缴，填写工资薪金这个表的数时，账载金额我填200万，实际发生金额我填210万，税收金额填200万，纳税调整金额就是填0咯
你好，你这个10万补计提了没有？如果补计提了的话，账务处理怎么做的？做了以前年度损益调整还是当年的管理费用？
补计提了，我出的科目是管理费用，没有通过以前年度损益调整科目，
实际金额税收金额都填写200。
这样呀，这个是跟我补计提分录，出的科目相关是吧，我补计提分录出的是管理费用的话，那我实际金额税收金额都填200，补计提分录出的是以前年度损益调整的话，那实际金额填200，税收金额 填210吗，是这样理解不
最后一个实际金额税收金额210，其他的对。
好的明白了，谢谢老师
不用客气，工作愉快。