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老师你好,小规模,季度不超过30万就免增值税,普票是,如果其中有专票,也是没超过30万,要交吗?谢谢 还有就是个体是怎样的?麻烦老师教教,谢谢老师 还有就是小规即使不用交增值税,企业所得税也是要交是吗?是怎么教?谢谢!

2025-04-15 09:29
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-15 09:30

小规模季度含专票不含税销售收入30万内:普票的部分免税,专票部分按开票税额交。 小规模季度不含税销售超过30万:专票部分按开票税额交,带税率的普票按1%全额交。 个税是按利润交,跟开什么发票无关

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快账用户9808 追问 2025-04-15 10:50

老师你好,麻烦你把一般纳税企业 ,还有个体工商,小规企业,发票他们是分别多少交增值税,企业所得税,谢谢,我就是不懂

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齐红老师 解答 2025-04-15 10:54

http://news.sohu.com/a/642796214_121124216 最新增值税税率表 小微企业企业所得税:小型微利企业年应纳税所得额300万以内全额按5%税率;300万以上全部都按25% 财政部 税务总局公告2022年第13号   财政部 税务总局公告2023年第6号

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小规模季度含专票不含税销售收入30万内:普票的部分免税,专票部分按开票税额交。 小规模季度不含税销售超过30万:专票部分按开票税额交,带税率的普票按1%全额交。 个税是按利润交,跟开什么发票无关
2025-04-15
你好; 专票 开1%是俺1%来缴纳哦 ;如果直接开3% 专票部分就按3%来缴纳 ; 普票 你理解是对的  
2023-09-05
是的,是的,您说完全正确,对
2021-04-02
只要1个季度不超30万免增值税 但是前提是按照季度申报增值税
2025-06-10
小规模收入 主营业务收入=收款金额÷(1%2B1%) 增值税=收款金额÷(1%2B1%)*0.01 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入        应交税费-应交增值税 借:应收账款/银行存款  如果季末减免税结转实际免除的税: 借:应交税费-应交增值税1% 贷:营业外收入-税费减免 假如季末判断需要交税 计提附加 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借:应交税费-应交增值税1%         应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加       贷:银行存款
2024-06-05
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