老师请问一下，本季度有利润，但是加上往年的未分配利润还是负数，这个本季度申报所得税是用未分配利润申报可以吗，还是用本季度的申报，等年终汇算清缴时退税呢？
用本年累计的利润来填写，但是如果你是盈利的，之前年度有亏损，它会自动给你弥补亏损也不需要缴纳。
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请教老师汇算清缴的问题，假如21年本年利润是50万，结转到未分配利润，累计未分配利润是250万，汇算清缴时纳税调增应纳税所得额是10万，需要补交所得税50*2.5%=1.25万，这补交的所得税就影响了未分配利润。可22年第1季度报表资产负债表的期初未分配利润已按250万申报，那到第二季度申报时，是否要修改资产负债表里的期初未分配利润为250-1.25=248.75万元呢？
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本年利润科目在第3季度出现本年累计余额为贷方余额(预计到第4季度结束也会是贷方余额)，因为本年利润结转利润分配是在年末进行结转后利润分配一未分配利润的累计余额应是借方余额(因为以前年度是亏损)，问:申报第3季度所得税时需计提并预缴纳税呢还是不用？
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季度利润表上利润总额是7万，不想季度预缴所得税，想年度汇算清缴的时候一起缴纳所得税，是申报的时候把报表数手动改成0，还是要做一个暂估成本或者费用呢？
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老师，麻烦问下，2023年度利润为负数，2024年一季度利润为正数，一季度申报所得税时，第九行减:弥补以前年度亏损时灰色的，是不是弥补以前年度亏损时汇算清缴时填报，季度申报时不申报呀？
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老师请问我们是一般纳税人小企业准则，12月末科目未分配利润1212813元，我是先报上4季度所得税再用未分配利润减去本季度所得税的金额计提法定盈余公积金吗？还是直接用未分配利润乘以百分之十计提法定盈余公积后，再出财务报表，再填季度所得税申报缴纳本季度所得税？应该是那么个流程啊？
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好的，我提交看看。这上面显示要缴纳所得税
你是不是没有做上一年的汇算清缴，没法弥补？
现在还在做第一季度的账，是要做了汇算清缴才能退吗
做了汇算才可以弥补亏损
那就是要先做汇算清缴，再报第一季度的税。
对的是的对的是的。