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老师好。。如果 我本期有利润,我本期就是计提所得税吗?但是是用金蝶。要结了账才知道有没有利润啊。。那是计算到下期吗。

2025-04-15 21:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-15 21:32

你好,一般是在季度末计提企业所得税,如果忘记计提可以跨到下个月,不跨年。 金蝶软件操作步骤 1. 结转损益 - 路径:【总账】→【期末处理】→【结转损益】,选择“损益类科目”结转至“本年利润” 2. 计提所得税 - 录入凭证:根据利润总额×税率计算金额,分录为: 借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 审核并过账凭证。 3. 二次结转损益 - 将“所得税费用”科目余额转入“本年利润”。 4. 期末结账 - 确保所有凭证已过账,执行【期末结账】进入下一会计期间

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快账用户6866 追问 2025-04-15 21:34

就是计提要利润总额。。金蝶要结了账才知道利润总额啊。那这个怎么操作好叱

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齐红老师 解答 2025-04-15 21:38

你好,先结转损益,再手动做计提凭证,二次结转损益,再期末结账。1. 结转损益 - 路径:【总账】→【期末处理】→【结转损益】,选择“损益类科目”结转至“本年利润” 2. 计提所得税 - 录入凭证:根据利润总额×税率计算金额,分录为: 借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 审核并过账凭证。 3. 二次结转损益 - 将“所得税费用”科目余额转入“本年利润”。 4. 期末结账 - 确保所有凭证已过账,执行【期末结账】进入下一会计期间

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快账用户6866 追问 2025-04-15 21:42

结转损益后能看到利润吗?在哪 看。。我只会结账后看利润表

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齐红老师 解答 2025-04-15 21:46

你好,结完第一次损益,看本年利润明细账,按本年利润的贷方金额*税率计提企业所得税,第二季度计提的时候需要减去第一季度已经计提的金额,第二季计提企业所得税=利润总额贷方*所得税税率-第一季度已经计提金额

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你好,一般是在季度末计提企业所得税,如果忘记计提可以跨到下个月,不跨年。 金蝶软件操作步骤 1. 结转损益 - 路径:【总账】→【期末处理】→【结转损益】,选择“损益类科目”结转至“本年利润” 2. 计提所得税 - 录入凭证:根据利润总额×税率计算金额,分录为: 借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 审核并过账凭证。 3. 二次结转损益 - 将“所得税费用”科目余额转入“本年利润”。 4. 期末结账 - 确保所有凭证已过账,执行【期末结账】进入下一会计期间
2025-04-15
先结转所得税,然后再结转本年利润
2024-01-08
需要先计提到所得税费用,才会显示
2025-06-25
你好,学员,这个计提是按照利润总额的,计提看看一下利润表,利润总额是多少,按照这个计提 计提的所得税费用不影响利润总额的
2022-03-06
你好,同学。 这里是这样的思路,就是后面税率发生变化,是用当前的差异*未来税率作为应有的递延所得税余额。 然后用应有的余额-期初递延所得税余额,计算出本期递延所得税。
2021-01-18
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