老师，去年暂估了一笔成本，借:成本 贷:应付 2025年1月份想要冲掉是做借:应付 贷:以前年度损益调整这样吗？然后会出现一个财务报表本年利润贷方多了一个数，要怎么调才对呢

意思就是跟每一年的12月一样做一笔本年利润结转分录就可以是吗？

你好，是的。就是这样子。

那我在企业所得税申报还需要调吗

你好，这个是虚构的业务吗，还是说本身有这个业务只是没有发票

虚构的一个总的成本

你好，那就要去更正去年的季度所得税申报了。

好的，老师为啥那个本年利润结转了，但是财务报表对不上呢

帮忙看一下这个报表

你这个应该没有结账或者结转。因为未分配利润资产负债表就没有数据。肯定是有问题的。

本年利润结转后就是这样的

嗯，科目余额表的未分配利润是有数据的。但是资产负债表上面没有。应该是软件取数出了问题。

不是，这是我手工自己做的，想搞清楚为啥不等了