你好,是的,分录没错 你这个以前年度损益调整需要结转到利润分配未分配利润。
您好!18年暂估成本借:主营业务成本、贷:应付账款(暂估)、19年票来了一些冲了一些成本、20年想调出来交所得税:1、借:主营业务成本(红字)贷:应付账款(暂估)红字、2、借:应付账款(暂估)贷⺀以前年度损益调整(主营业务成本)3、借:以前年度损益调整(主营业务成本)贷:利润分配一未分配利润丶不知对不?去掉第一个分录行不?
假设2019年亏损20万元 且2019年有 10万暂估发票(虚例支出) 在2019年当时做账分录 借:主营业务成本10万 贷:应付账款 10万 2020年 需要冲掉 反分录为:借 应付账款10万 贷:主营业务成本10万 将上述分录拆分,换成以前年度报益调整科目 借:应付账款10万 贷:以前年度报益调整10万 借:以前年度损益调整10万 贷:利润分配一未分配利润 10万!以前暂估的这样可以嘛??但是更多的是借库存商品 贷应付账款 —暂估入库 然后结转成本 借主营业务成本 贷库存商品
老师,去年暂估的成本 实际到的发票少了 是不是 借:应付账款-暂估 贷:以前年度损益调整 借:原材料/库存商品 贷:应付账款 借:以前年度损益调整 贷:原材料/库存商品 补交所得税 是不是 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税 最后把最终产生的以前年度损益调整一把结转借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 老师 这样对吗
请问老师12月份暂估成本 借主营业务成本10 贷应付账款10 跨年了我要用以前年度损益调整这个科目怎么做 是 借主营业务成本-10 贷应付账款-10 借以前年度损益调整10 贷应付账款10 借未分配利润10 贷以前年度损益调整10 这样对吗?谢谢老师!
你好老师,去年有一笔暂估成本,我去年做的是借主营业务成本贷应付账款负数,今年发票回来了借主营业务成本贷应付账款正数,借应付账款贷银行存款,这个不用做一笔借以前年度损益调整贷利润分配嘛?正常他不影响未分配利润嘛?
老师,我年后找的这家公司干了两个月了,现在情况是忘记打卡一天按旷工三天计算,补请假条超过半月罚钱,我找领导签字里面误放了签完字的单子发现后立马拿回没超五分钟没有损失结果是罚款200半年内不加薪写检讨,上班时间微信聊天罚款500,上班时间办公室门要打开领导巡逻监视,要不要离职
2018年所得税税率按多少缴纳的? 小微企业
老师,进货发票上的单位有斤有公斤,我在入库的时候都转换成斤可以不,还是不允许转换,另外开票出去单位可以转换买?
老师,进货1000斤苹果,入库960斤,有些运输中磕碰了,成本高了,这个在入库单上提现吗?把入库单做账,还是需要单独做凭证,
老师你好,问一下管理用资产负债表中的经营营运资本怎么来的,自己加了不对
老师,想看一下采购的货物明细清单,在明细账里看吗?汇总的在哪里看
老师,从农户个人手里收购的农产品水果,没付款,记应付账款还是其他应付款
出口退税,去年12月份的进项发票单位填错了,还能冲红退税吗
老师,我们的合作客户是A公司和B公司,两家公司实际上是同一个老板,但我们卖给A公司的货,他用B公司的公户打款给我们公户了,备注是付的A公司货款,这样怎么做账呢。
哪位老师可以解释一下约当产量法先进先出法的公式怎么理解记忆?总记不不住,做题不会运用
意思就是跟每一年的12月一样做一笔本年利润结转分录就可以是吗?
你好,是的。就是这样子。
那我在企业所得税申报还需要调吗
你好,这个是虚构的业务吗,还是说本身有这个业务只是没有发票
虚构的一个总的成本
你好,那就要去更正去年的季度所得税申报了。
好的,老师为啥那个本年利润结转了,但是财务报表对不上呢
帮忙看一下这个报表
你这个应该没有结账或者结转。因为未分配利润资产负债表就没有数据。肯定是有问题的。
本年利润结转后就是这样的
嗯,科目余额表的未分配利润是有数据的。但是资产负债表上面没有。应该是软件取数出了问题。
不是,这是我手工自己做的,想搞清楚为啥不等了
你好,老师只能说这个表做错了,要填入未分配利润才行。至于你做的为什么不对。老师是不知道的。也许是你写漏了,也许是你不确定应该填在哪儿。 就像老师只能告诉小朋友1+1=2,但是小朋友为什么说等于3,老师是没办法确定的。也许他不会,也许他故意的。