你好,是的,分录没错 你这个以前年度损益调整需要结转到利润分配未分配利润。
您好!18年暂估成本借:主营业务成本、贷:应付账款(暂估)、19年票来了一些冲了一些成本、20年想调出来交所得税:1、借:主营业务成本(红字)贷:应付账款(暂估)红字、2、借:应付账款(暂估)贷⺀以前年度损益调整(主营业务成本)3、借:以前年度损益调整(主营业务成本)贷:利润分配一未分配利润丶不知对不?去掉第一个分录行不?
假设2019年亏损20万元 且2019年有 10万暂估发票(虚例支出) 在2019年当时做账分录 借:主营业务成本10万 贷:应付账款 10万 2020年 需要冲掉 反分录为:借 应付账款10万 贷:主营业务成本10万 将上述分录拆分,换成以前年度报益调整科目 借:应付账款10万 贷:以前年度报益调整10万 借:以前年度损益调整10万 贷:利润分配一未分配利润 10万!以前暂估的这样可以嘛??但是更多的是借库存商品 贷应付账款 —暂估入库 然后结转成本 借主营业务成本 贷库存商品
老师问一下,去年6月暂估的成本分录为借工程成本贷应付。今年7月份已经充了分录为借工程成本负数贷应付负数 ,来发票借工程成本贷应付。 现在税局不承认这部分成本,要求缴税,。领导说走到今年,做饭以前年度损益调整。我想问一下怎么做以前年度损益调整的分录。
请问老师12月份暂估成本 借主营业务成本10 贷应付账款10 跨年了我要用以前年度损益调整这个科目怎么做 是 借主营业务成本-10 贷应付账款-10 借以前年度损益调整10 贷应付账款10 借未分配利润10 贷以前年度损益调整10 这样对吗?谢谢老师!
你好老师,去年有一笔暂估成本,我去年做的是借主营业务成本贷应付账款负数,今年发票回来了借主营业务成本贷应付账款正数,借应付账款贷银行存款,这个不用做一笔借以前年度损益调整贷利润分配嘛?正常他不影响未分配利润嘛?
我们有A和B两个公司,B公司代A公司收付款,C公司借款给B公司,实际用于A公司,我在做A公司帐务时如何处理
老师你好,我想问一下210这个题答案里面的股权现金流量是怎么计算的,看不懂?
小微企业和个人所得税之间有什么关系吗。 举个例子:某会计师事务所(普通合伙或者特殊普通合伙),这种只有交个人所得税,但是我看天眼查看到一些合伙制企业是小微企业。我主要的问题是:小微企业应该只试用于有限责任公司吧,那种个体工商户,合伙制企业应该不适用吧
申报印花税的时候。先保存,不要申报,怎么操作?
外部融资需求量怎么理解?
在电子税务局申报印花税的时候,我们可以先保全,先不要申报吗?
有用友财务软件练习吗
老师,请教一个问题,投资民宿装修100万,就是A出资18万占股18%,B出资82万占股82%,然后装修过程中C出资30万占股20%,那A和B的股份如何分配呢?
老师不同年同月做对比,的名称是什么,同年不同月的对比名称是什么
有一个问题,就是我们公司之前开业时账是给人代账的,2023年6份开业,去年8月份收回自己做账,有2笔虚拟账不知道怎样调,每一笔2万元,分录记着 借:库存现金20000 贷:其他应付款20000 这个要怎样调整啊(有计提和支付了)
意思就是跟每一年的12月一样做一笔本年利润结转分录就可以是吗?
你好,是的。就是这样子。
那我在企业所得税申报还需要调吗
你好,这个是虚构的业务吗,还是说本身有这个业务只是没有发票
虚构的一个总的成本
你好,那就要去更正去年的季度所得税申报了。
好的,老师为啥那个本年利润结转了,但是财务报表对不上呢
帮忙看一下这个报表
你这个应该没有结账或者结转。因为未分配利润资产负债表就没有数据。肯定是有问题的。
本年利润结转后就是这样的
嗯,科目余额表的未分配利润是有数据的。但是资产负债表上面没有。应该是软件取数出了问题。
不是,这是我手工自己做的,想搞清楚为啥不等了
你好,老师只能说这个表做错了,要填入未分配利润才行。至于你做的为什么不对。老师是不知道的。也许是你写漏了,也许是你不确定应该填在哪儿。 就像老师只能告诉小朋友1+1=2,但是小朋友为什么说等于3,老师是没办法确定的。也许他不会,也许他故意的。