老师问一下，去年6月暂估的成本分录为借工程成本贷应付。今年7月份已经充了分录为借工程成本负数贷应付负数 ，来发票借工程成本贷应付。 现在税局不承认这部分成本，要求缴税，。领导说走到今年，做饭以前年度损益调整。我想问一下怎么做以前年度损益调整的分录。
再补上一个，借以前年度损益调整 贷工程施工。
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老师好，请问税务局稽查要求我们更正19年汇算清缴的预估成本数，原来分录是借主营业务成本，贷其他应付款，我调整做借其他应付款，贷以前年度损益调整，还要做笔交所得税的分录，借以前年度损益调整，贷应交税费-所得税，最后把以前年度损益调整余额结转到利润分配未分配利润是吗？
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老师，我们收到税局通知写虚开发票，不得作为税前扣除的有效凭据，核增公司成本20万，调整以前年度成本。 2018年度的分录是 借：主营业务成本 贷：其他应付款 现在是做下面的分录吗？老师我借贷方向对吗？ 借：其他应付款 20 贷：以前年度损益调整20 借：以前年度损益调整20 贷：未分配利润20
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老师，您好，去年因为会计差错多暂估了库存商品成本并已经结转成本，那今年调账是做借：应付账款——暂估入库 200(正确金额) 贷：库存商品 200 然后再做比调整成本的分录 是需要用到以前年度损益调整，去年暂估多结转了成本，那调整的话以前年度调整应该在借方还是贷方
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老师问一下，去年6月暂估的成本分录为借工程成本贷应付。今年7月份已经充了分录为借工程成本负数贷应付负数 ，来发票借工程成本贷应付。 现在税局不承认这部分成本，要求缴税，。领导说走到今年，做饭以前年度损益调整。我想问一下怎么做以前年度损益调整的分录。
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你好老师，去年有一笔暂估成本，我去年做的是借主营业务成本贷应付账款负数，今年发票回来了借主营业务成本贷应付账款正数，借应付账款贷银行存款，这个不用做一笔借以前年度损益调整贷利润分配嘛？正常他不影响未分配利润嘛？
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还有一笔是当时暂估的成本，下个月来了发票，又走了一边成本。这个需要怎么用以前年度损益调整分录
是借应付，贷以前年度损益调整吗
能把完整的写一下吗？
暂估时：借工程成本贷应付 下月来了发票，借工程成本，贷应付
工程成本，这个是工程施工吗？还是主营业务成本？只有主营业务成本属于损益类的科目
你这个工程是成本在利润表里边吗？
工程施工
那这两笔该怎么调账啊
借工程施工 贷应付账款，暂估做这个， 然后你今年借应付账款，贷工程施工， 借工程施工 贷应付账款， 现在工程施工在借方有余额借 借以前年度损益调整 贷工程施工。