您好,预付是负债呀,我们的成本是不是权责发生制的,就是预付了没有来发票我们也要暂估成本结转的,预收也是一样的,不要等开发票的,先确认未开票收入,这样就降下来了
老师好!请问一下,之前收的款做的预收款,没确认收入,付款时凭证就冲减的预收款,我现在才知道那样做是不对的,但是资产负债表上一直就挂着预收款,所以企业所得税申报时利润总额都一直是负数,没交过企业所得税,这样一直挂预收款也不行吧!现在确认收入,预收款是减少了,可是企业所得税申报表上只有营业收入,营业成本,利润总额这三项,收入40多万,而成本只有一万多,又没地方填费用,这样不是要效很多企业所得税吗?这个企业所得税报表要怎么样填呀?
老师企业是一家化学原料制造业,是2021年认定为科技创新型企业,之前会计安一般制造业做账了没做研发费用,,要报高新我重新做账了从2019年做到现在,做了研发费用,指标也过了企业也报在高新技术企业认定管理工作网也报过了,现在要改税务三年,设计到年报之前会计2020年第四季度利润总额298000多,交了6100多企业所得税,我的做出来是620000多,做了减免,研发费用加计扣除,还要补交2900元企业所得税,老板不愿意交,这个怎么处理,什么原因前会计营业成本80多万,我的20多万,这个是什么原因造成的??
老师我想请问下,我是个体户,以前是核定征收,每次来了发票就缴纳9个点个税,今年开始查账征收,我这个季度也开发票了,但是进去系统申报时发现一个问题,原本我计划这个季度还是按之前核定征收时,薄开票金额9个点左右缴纳税,但是申报后给我提示,因为上季度我有预交税费2000多,这个季度算好的400多税费交不起,这个怎么处理?我不太懂
老师,第一季度突然变成不是小型微利企业了,可以怎么处理的?因为是之前预收预付太多了,压了很多货物在路上,所以报表就是资产太大了,这种怎么处理
老师,第一季度突然变成不是小型微利企业了,可以怎么处理的?因为是之前预收预付太多了,压了很多货物在路上,所以报表就是资产太大了,这种怎么处理
老师,我有一个问题,就是我同事叫我帮忙订机票,订酒店,到时公司报销,怎样做分录
甲公司于2x22年6月30日吸收合并了乙公司,合并前甲公司与乙公司没有关联关系。按照合并协议规定,甲公司需向乙公司原母公司支付账面价值为3200万元、公允价值为4600万元的非货币性资产,合并中发生法律咨询等相关费用100万元。购买日,乙公司可辨认净资产公允价值总额为4900万元。参与合并各方在合并前不存在关联方关系。假定不考虑相关税费。该项合并对甲公司2x22年利润总额的影响为()A增加1300万元B增加140万元C增加1600万元D增加1700万元
老师:您好!本单位是学校二级单位,一家门诊部前几年学校委托一家公司进行管理,该公司派来的会计将上缴学校的事业基金比如5万一部分计入事业基金科目进行缴纳,金额1.7万元;一部分计入医疗业务成本科目,金额3.3万元,此上缴款一直税前扣除后再进行企业所得税缴纳,但税局要求此上缴学校款项5万应税后扣除,现需开展进行补缴企业税工作,请问 方案一将原会计计入事业基金的这部1.7万元调成医疗业务成本,进行报表更正,再将上缴学校的款项5万和前几年应做但未做的成本2万进行扣减后,按更正报表后的差额和上缴款3万元一起做为应纳税所得额予以报税?
工商年报,股东出资,股东多个,以其中一个股东出资情况为例:认缴100万,18年6月实缴10万。这个表格要怎么填
老师 我不太懂一般借款加权平均数,我都是自己推导出来,不会按老师教的那种加加减减计算出来
老师 收到的专用发票进项 可以留存到下月再抵扣吗?这样有啥风险吗?
工商年报里有个股权变更信息,是填老股东的变更信息吗
老师好,收到员工出差回来报销的铁路客票,按多少算进项税?谢谢
根据我国企业合并准则,同一控制下企业合并的吸收合并中,合并方确认企业合并的账务处理中,不会涉及损益的确认。()
老师,公司变更地址,需要住所合同吗
还有其他方法吗
您好,我暂时只想到这个方法
现在是增值税已经申报了,季度报发现了这个问题,再去结转成本,做未开票收入,是不是不太好
现在是预付出去了,库存商品也开票回来了,只是有些还在路上,没有结算,所以没有开票出去,这种情况呢
您好,可以的,因为 欠是增加收入嘛, 没有开票,发出了风险转移,也可以确认收入嘛
那是去改增值税报表?
您好,是的,更正增值税申报表没有风险的,我们是增加收入
增值税申报了,还能去多认证发票吗
没更正过增值税报表,所以不确定
您好,可以,快快申报,周五还在申报期内,如果过了申报期,更正申报就不能勾选 了
如果这次按不是小型微利企业报企业所得税,后面资产变小是不正常是吗
您好,也可以变小的哦,季度申报判断是按申报的结果实时判断的哦
那我直接按现在实际的报是不是也可以的
您好,是的,可以,本月要交所得税吗
我想问一下,银行开具的应付汇票,是怎么做账的,我现在这个报表应付票据几千万,所以货币资金也是几千万,所以这个资产压根没办法调小哈
您好,现在就是一个资产一外负债,根本没有增加 我们的资产 存保证金开承兑 借:银行存款-建行保证金 贷:银行存款-工行 背书给供应商 借:应付账款 贷:应付票据 到期支付收到利息 借:应付票据 贷:银行存款-建行保证金 借:银行-建行(正) 借:财务费用-利息收入(负)
所以现在没有到期的票据都是挂在应付票据,对应的资产货币资金也是一样,这个调不了吧
您好,是的,这个调不了,我们不开承兑的话也是这么多资产和负债,没有增加的
所以我这个就算做未开票收入,结转成本,这个资产还是变不了小的吧,是这么理解没错吧
您好,这2个科目不能变小,我们其他科目可以呀,账上还有哪些金额大的资产呀