账载金额按计提金额填。税收金额:若次年 5 月 31 日前发放,按计提金额填;若未发放,不包含未发放部分,需做纳税调增,以后发放年度再扣除。
企业所得税汇算清缴,职工薪酬,计提的我填入载账金额,应付工资计入实际发生,税收金额和载账金额填一样,因为2022年1月份就支付了2021年12月份的对吗 @郭老师
请问老师,2022年12月份忘记计提工资,今年1月份补计提并发放的,做企业所得税汇算清缴时账载金额按实际发生额填吗
老师您好,我现在填写企业年度汇算清缴报表呢,工资薪金账载金额和实际发生额,12月份工资计提没发放,2024年1月份发了,实际发生额那应该怎么填
老师,我想请问,企业所得税汇算清缴里面关于职工薪酬的填报。因为去年12月份有计提1月工资,有未发放的工资。那我填报账载金额和税收金额都是按照计提金额来填报吗?因为12月份计提的工资在1月份都是发了的。
老师,我想请问,企业所得税汇算清缴里面关于职工薪酬的填报。因为去年12月份有计提1月工资,有未发放的工资。那我填报账载金额和税收金额都是按照计提金额来填报吗?因为12月份计提的工资在1月份才发。
北京医保3月没交,4月失业金那边帮交了,5月可以正常看病报销吗
农村合作社可以收购社员以外的农产品对外销售吗?
老师报财务报表是不是要勾选开启重分类的报
老师,小规模纳税人汇算清缴时退回预缴企业所得税,怎么做分录
哪位老师帮我做一下题吧谢谢啦
北京医保3月断缴,交了4月,5月去医院可以正常报销吗
老师 比如说 我截止到4.15资产是12万 截止到3.16资产是10万 然后在3.16-4.15这个期间 我挣了2万 (收入6万-费用和成本4万等于2万)挣的钱的这2万 包含在截止到4.15的12万资产里面吗
老师您好,有个问题请教一下,甲方目前处于基建阶段,乙方是施工方,乙为甲承包了临建食堂工程,该工程是建了两排临时房,其中一排作为食堂和员工活动室,另一排部分作为员工宿舍部分为办公室,该工程开了一张增值税专用发票,请问进项税额该如何抵扣呢?
老师,如果想抵扣这个增值税,应该怎么做呢?
老师,支付成本的时候过一下应付账款科目,这样做有没什么影响呢 借:主营业务成本 应付账款 贷:应付账款 银行存款