您好,这个现在补计提就可以
借:以前年度损益调整
贷:应交税费
借:应交税费
贷:银行存款
滞纳金
借:营业外支出
贷:银行存 款

小规模企业,没有预交所得税,4季度所得税在21年1月份缴纳,我12月没有计提,21年1月份怎么做调整
上一季度企业所得税没有计提,这月收到银行扣缴上一季度企业所得税回单,需要计提上月的吗,滞纳金咋做账
7月份去补缴了2022年第二季度的企业所得税,还有滞纳金。怎么做分录啊?
计提23年4季度企业所得和缴纳23年4季度企业所得税在2024年1月份做账要怎么做
老师,1月缴纳四季度企业所得税,要计提么?在哪个月计提,分录怎么做?如果有滞纳金,要怎么做?
房子父母的怎么过户给孩子最省钱
老师,商货型出口企业退税怎么操作
请问老师,民非企业,根据借款合同确认关联公司的,应收利息,分录怎么写呢
根据2026新规,销售到保税区的货物应该怎么开票
老师,员工拿自己的房租发票来报销减少工资缴费基数这种操作可以吗?视为公司宿舍,作为公司福利费支出
老师,我公司是电商公司,用的是云仓(我公司有五个云仓),用的是旺店通erp,在网店通里怎么导每个云仓每日的所有产品的库存量?
请问房租押金需要开票吗
小规模的项目帐怎么做
老师,请问3月份,我公司买原材料10万元,生产加工盘扣型号是0.2m,3月份领用了原材料8万元,加工好后,盘扣0.2米的,已入库合计20吨。这批入库的基座0.2m的成本,等于料的成本是8万元,加上工人工资5000元,制造费用5000。这9万元是加工盘扣0.2m的成本,3月份卖出这批货,销售了20吨,结转成本的时候,借主营业务成本9万,贷库存商品9万,对吗?
老师好,咨询关于注销状态下的公司,股东及董事成员还能变更吗