对,收到退的企业所得税做到当月就可以
老师你好,公司是小企业会计准则没有以前年度损益调整科目。去年第四季度所得税忘记计提,现在一月份还未结账,我是应该在一月份做账计提还是汇算清缴时候计提?计提之后我三月份季报时候报表年初数要不要进行改动?还有去年工资多计提了一千多,应该怎么处理啊?谢谢
老师,您好,我们是小规模纳税企业,去年第4季累计亏损7300元,今年第一季盈利,利润总额15.1万,计提所得税费用时可以弥补去年第4季的亏损吗?就是(151000-7300)*2.5%,可以这样计提吗?还是网上面有其他老师说的,第一季计提所得税费时,假如没做年度汇算清缴是不能弥补去年第4季度累计亏损的呢?
请问第4季度所得税当时没有计提 ,但是在下一年的1月份是已经支付了,今天做年度汇算时才发现,请问还可以把4季度的所得税补计提吗?如果补计提后就会和1月份已经报送的4季度的财务报表不一致,那我现在要怎么操作呢?
老师 如果去年一季度计提所得税并且缴纳所得税6000多 2.3季度亏损 不用缴纳 4季度盈但没有计提 现在跨年汇算退税四千多 我要怎么做分录
我们是小规模公司 去年24年第一季度计提并缴纳了所得随六千多 2.3季度亏损没计提 4季度盈利没计提 现在4月份汇算清缴测算下来要退4千几的税 我的分录应该怎么做 是在汇算的当月吗
老师,因产品售后问题,我们公司陈总垫付1500元售后费用给客户,其中300元由陈总个人承担,另外1200元由生产主任林总承担,请问老师,这笔会计分录怎么做
老师好!公司购买二手车,对二手车的行驶里程 使用年限 购买价格,从税务的角度有没有要求?
老师 ,我们2024年未分配利润_27531.10元,汇算清缴无发票管理费用4700元,调增4700元,账务处理怎么入账
老师您好,2024年度本年利润没有结转,2025年怎么调账呢?
老师,因产品售后问题,我们公司陈总垫付1500元售后费用给客户,其中300元由陈总个人承担,另外1200元由生产主任林总承担,请问老师,这笔会计分录怎么做
老师公司税务系统里的发票没有人来报销怎么入账
请问小规模房开公司,销售房产税率多少,可以享受免税政策吗
自己的公司,员工就两个自己人,项目完成收到项目款,之前的几个月因为账上没有钱一直没有发工资。现在从公账上转给法人钱可以哪几种方式都应该怎么备注?
老师们,快账软件在哪领取呢?教一下小白初来乍到不懂
很多年前未入账的固定资产怎么入账,办公铁皮柜
分录怎么做 是在收到税款的当月写
借银行存款 贷利润分配未分配利润
那我还需要这样做吗退税会计分录 借:应交税费--应交企业所得税 贷:以前年度损益调整 同时结转以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 实际收到退回的税款时: 借:银行存款 贷:应交税费--应交企业所得税
也可以这么做,但是最后效果一样
收到退的当月做这笔分录是不老师
对,就收到退款的当月做这个就行