请问第4季度所得税当时没有计提 ，但是在下一年的1月份是已经支付了，今天做年度汇算时才发现，请问还可以把4季度的所得税补计提吗？如果补计提后就会和1月份已经报送的4季度的财务报表不一致，那我现在要怎么操作呢？
同学， 你好，这个需要补计提。年度报表是可以和四季度报表不一致的。
-
Q
22年1月份发现21年没有计提员工的奖金，所以在1月份当月补计提了，所得税费用也受到了影响现在4月份开始申报22年第一季度的企税了，而且第一季度是要交企税的，那么这个奖金影响的所得税直接影响第一季度，还是影响汇算清缴时的所得税
-
Q
老师，请问一下今年1月份工资我忘记做计提跟发放的分录了。能补计提发放在4月嘛？第一季度企业所得税季度报已经申报了。加回原来的去，利润表不不一样了
-
Q
老师：你好！如果是在今年6月份的时候发现往年账务处理有错：在计提第四季度末所得税时当时没有计提，结果在今年1月份的时候才计提的。但是没有用到以前年度损益这个科目去过渡，分录是：借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 ？请问还要调整吗？如果要调整的话要怎么做分录？
-
Q
请问第4季度所得税当时没有计提 ，但是在下一年的1月份是已经支付了，今天做年度汇算时才发现，请问还可以把4季度的所得税补计提吗？如果补计提后就会和1月份已经报送的4季度的财务报表不一致，那我现在要怎么操作呢？
-
Q
老师，请问一下，个体户是4月份做的税务登记，但是成立日期是2021年，那申报个人经营所得税的时候，第一季度的要补申报的吗？现在申报第二季度的时候提示第一季度没有数据
热门问答 更多>
-
出口退税收入按照哪一天的汇率折算？
-
老师，早上好，工资表上应发工资10000，扣除请假1000，养老500，医疗300，失业100，实发8100。会计分录怎样做
-
想问单位租个人的房子，房屋可以开发票，但是个人名下的水电，没法给单位开发票，只能电力公司给房东个人开水电发票，但是实际是单位使用，单位可以使用房东的水电票入费用吗？
-
老师您好外贸贸易企业注册地址和办公地址不一致影响退税吗
-
老师 一个人卖活鱼给一个超市公司，金额10万，去税务局代开发票的话，那么他需都需要缴纳什么税，缴纳多少税呢？
-
老师你好！公司从代理记账公司拿回来账，但是账上的数字是不对的，现在要重新建账了。我是先延用他的数据建账后再通过分录调整，还是直接采用正确的数据建账？税务局住期的财务报表要重新申报吗？
-
老师：员工每个月出差的餐补没有发票，餐补金额每个月不一致，可以补工资里面吗？
-
，材料如下： （一）备案单证： 1.货物生产工艺流程 2.购销合同类 3.运输单据类4.报关委托单据类 （二）涉外收汇单证（2025 年度全部出口业务逐笔对应）：1.银行收汇水单、结汇凭证、跨境收款回单； （三）配套自查书面材料： 《2025 年度出口退税自查报告》，列明：单证保管情况、收汇完成情况、存在问题、整改措施、整改完成时限。 老师，这些资料如何获取呢，特别是第二的，各项数据在哪里获取，完全不懂
-
快递代理公司，进仓费在出港收还是进港的时候收？谢谢你了@朴老师
-
老师，正规的返利抵货款是怎么入账的
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是我补计提在12月，然后根据计提后的的利润表、资产负债表来报年度报表，和4季度的不一致也没关系 是嘛
同学， 你好 这个是可以的。 年度报表就是给你一次汇总更正 的机会 不一样是可以的。
如果还有2020年的呢，是不是这个就在以前年度损益里面调整吗？分录怎么做呢？
同学， 如果有20年的费用没有计提吗？
就是还有2020年的所得税没有计提，但是又支付申报了的，现在应交所得税里面有借方余额
同学， 你好 这个情况 你好； 补计提就行了。 借以前年度损益调整贷 应交税费-应交企业所得税；
好的，谢谢
不客气 请持续关注学习