老师，我刚接手一个小规模的帐，这个公司从23年7月到现在，一直没有做过帐，老板每个月根据开票金额，在电子税务局系统指引下申报的增值税，但是他不知道要申报企业所得税，每个月企业所得税都是0申报。 实际上：他每个季度都开票了，每个季度也申报的个税，但是没有其他的成本发票，那以往没有申报的企业所得税该怎么办？

老师，去年的个人所得税，这个公司每个月只申报了一个人，现在还可以去更正去年1月份-12月份的个人所得税吗？每个月多申报几个人，行吗

你好，他申报个税的时候怎么申报的？往期没有申报的企业所得税你需要补申报。你们申报个税的时候，他是按照发放的次月申报，你们有发放吗？

老师，去年没有做账，企业所得税没有申报的情况下，补申报企业所得税，是不是帐套也要往前做起来？

对的是的，最好是这么做。还有，之前数需要申报财务报表也得更正。

老师，只补申报季报企业所得税，收入，成本，费用，不补帐套可以吗？

那你财务报表能出来吗？

之前也没有申报财务报表

不是的，你前后的连贯，你今年要申报财务报表吗？你申报的话，你得取名去年的期末余额

老师，去年都没做账，只能从电子税务局看到开票金额，缴纳增值税的金额，去年也没有申报财务报表，我需要一个24年四季度的科目余额表，我应该怎么取数比较好？

开了发票，收到了钱吗？交了增值税吗？成本是多少？收入是多少？