老师，你好，想问下第一季度所得税，上年度是有亏损的，然后年报已经报了 企业所得税系统自动将去年的亏损扣了后计算出所得税金额。现在我账上这个怎么做会计分录呢
您好，这个的话，可以是做一笔 借 所得税费用 贷应交税费 所得税，这个负数
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老师，请教在今年第一季度报所得税时，预缴了所得税，那时汇算清缴还没做。后来才发现去年是亏损的。亏损额在进行第二季度申报所得税带出来了，如果我再0报，有第一季度实际已缴金额，这样会产生巡税吗？不想退税，比较麻烦
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老师好，我们去年有亏损，再今年填报企业所得税是报表已经弥补过去年的亏损，在第二季度填报所得税是又自动出来了去年亏损的数据，第二季度说的税还能弥补亏损吗？这算是重复弥补吗
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老师，我们企业去年新建。建的时候开办费是亏损。 第一季度还是亏损。 这个季度有业务往来盈利了，在利润表计提的所得税5%的数。 和企业所得税预缴报表的所得税数。对不上 因为所得税报表自动扣除了以前年度亏损。那这两个数不一样怎么办
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老师您好，我想请问下，之前公司企业所得税这块一直没交过，亏损状态，这个季度有了利润，这个季度做企业所得税时会自动减掉以前年度亏损以后计算税款嘛？
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Q
老师你好，请问一下，去年我公司亏损，然后我在第一季度计算所得税时，把去年的亏损算入1季度的所得税理了，那我会计的账上需要怎么做这笔账呀？我们是小企业会计准则
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你好，老师，2月份发了年终奖员工都是每人3000做到了费用，老板娘的弟弟在公司任职每个月领工资，年底按干股给他分红10万，从私户转10万怎么处理？怎么记账
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这个负数就是之前的负数的净利润是吧
对，这个理解是没错的