你好,这个要看之前错误的凭证是怎么写的。才能知道怎么调。
老师,请问资产负债表上的数据没有把以前年度损益调整科目的数据呈现出来该如何处理?它是已经结转到本年利润了,但是没到利润分配那,导致资产负债表和利润表的数据不对
汇算清缴前用了以前年度损益调整做在23 年4月,未分配利润增加356007.86元, 在汇算清缴申报时提示利润总额和年度财务报表的利润总额不一致,去修改年度财务报表的利润表,同步修改资产负债表,但是资产负债表不知道怎么调(因为错账里的有些是去年确实是支付了的,资产负债表如果只调减了负债和调增期末分配利润会导致报表不平,但是资产类的货币是 不能调整的) 现在咨询怎么调2022年度财务表中的资产负债表?具体调哪个项目?单独调22年期末未分配利润会导致报表不平,如果也调上面对应的负债,会导致利润表和资产负债表勾稽关系不对,利润表因为也是调了的,调之前是勾稽关系对的,说明调之后也对。
老师,您好!由于我未计提去年的所得税,今年用了以前年度损益调整科目,做的分录是 1、借:以前年度损益调整 贷:应交税金-应交所得税 2、借:应交税金-应交所得税 贷:银行存款 3、借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 这样导致了资产负债表的未分配利润期末数—年初数的金额和利润表中的净利润不一致,就差了以前年度损益这个金额,请问改怎么办呢?谢谢!
23年末审计调整,计提了退货预估,开账做在了上一年。分录是挂以前年度调整,收入成本,流动资产,流动负债。这是因为审计续调包含了22年的么?因为审计调整凭计有涉及年初未分配利润。那本年实际退货产生时,分录如何入账?谢谢
#提问#,老师,我刚接了公司一个账,前一个会计把应交税费科目的金额,放到了资产负债表里的,其他流动资产去了,导致资产负债表是错误的,这个怎么调整呀?
同一个客户,收到对方的电子承兑汇票,和纸质汇票,科目都是用:应收票据—某某公司 吗?
资产负债表的未分配利润和利润表中利润是什么关系
起重机折旧年限和残值
个人独资企业的投资者以个人名义贷款给企业用,银行收取的利息可以税前扣除吗?
小微企业,没有业务,也没有在经营,这个工资薪金申报人员可以一直0申报吗,工资薪金提示连续3个月收入为0,请确认此人是否离职,这种怎么办,可以一直给他0申报吗
老师,玉米开票赋码是谷物还是蔬菜?是免税的吗?
老师你发的课堂笔记怎么打印出来
老师,小规模纳税人开1%税点发票(季度只开了3万元),申报增值税时免税额是按照3%计算填写,还是按照1%计算填写
老师,往来款都有哪些科目?
老师,这是不是发起重复了呀
很多都是没计提
你好,你说的没计提,是什么税没有计提。
增值税,企业所得税
你好,所得税没有计提是借以前年度损益调整,贷应交税费-应交企业所得税。 增值税,是一般纳税人吗
是一般纳税人
本年也有部分没计提
你好,这个你要根据每个月申报的金额来做了 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税