老师，小规模纳税人开1%税点发票（季度只开了3万元），申报增值税时免税额是按照3%计算填写，还是按照1%计算填写

提示这个是什么原因？

你是开了负数发票？要填负数发票的金额

有填负数发票的金额

你开的是负数发票就在第10栏填负数金额

已经有填上的

发票是1%的税率，但是增值税申报是按照3%税率计算的，是不是这里的差异显示？

你是开的负数发票，没有开正数就是那样填的。意思是你2季度只开了那个负数发票

是的，2季度只开了负数发票，没有开正数发票

那么不管了，直接提交就行了哈，就是那样填报的

强制提交吗？

是的，强制提交就可以了

好的，谢谢老师