法人在三家公司同时报了个税，现在个税汇算清缴才发现要交很多个税，老板不愿意我现在把24年多做的那部分工资删除更正，把其中两个公司做上的现在改成0，我不想改24年汇算清缴，我已经做完了，我能不能把减掉的工资在25年第一季度所得税预缴里在期间费用进行更正，通过增加几个新员工化解掉

老师我应该怎么办

您好，我们如果作废了24年税申报，那24年汇缴和年报就要匹配更正，目前 我们是定的哪个方案，您说老板不愿意，这是更正了还 是没有更正呀

老板不想多缴税，而我不想改24年汇算清缴

我在个税系统把2024年工资做减了的更正

您好，个税里申报更正了2024年， 我们汇缴申报肯定要同步更改哦，风险大的，这差异不是一点点

老师那我应该怎样操作

老师您帮一下忙，我一会表达个心意

您好，还是得更正所得税汇缴申报表嘛，辛苦一点，这样我们的风险少呀，被查才是累呢，要补税，还得配合3个月资料，更正利润表，期间费用104000表，A105050表，也就是和工资相关的表格就要按这个删除后的数据来调整申报嘛

老师您的意思我还得更改2024汇算清缴对吧

24年财报也要改对吧

老师一点心意

谢谢朋友，您有心了。是要更正2024年汇缴申报表哦，我是配合查账2次的财务同行，累死人，资料要配合3个月。 24年汇缴申报表和24年报都是要更正的，在电子税务局更正也方便

老师打工的，也没有多少，一点心意，您别嫌少，我也知道金税四期太严了，可老板不认为，老师24年汇算清缴我要改主表，期间费用表和5050，还有5000 。年报表我更改利润表，资产负债表里的未分配利润对吧

感谢朋友，您太客气了。是的，您总结得很全面，和工资费用相关的表格，金额调少，不用担心没有更正完全，我们保存时，系统会有逻辑计算的，会提醒我们哪几个表没有勾稽上

老师谢谢，那分录我是不是要做一笔红冲啊，

怎么做借:管理费用负数，代:应付职工薪酬负数吗

您好，是的哦，不用反结账到24年，25年账套里把这个工资费用总金额一起红冲 借：未分配利润（代替管理费用-工资） 负金额      贷：应付职工薪酬  （负金额） 这个分录的金额就是考虑在24年年报和汇缴表里，更正申报后，25年负债表期初未分配利润跟着变了，这样25年的负债表和利润表就还能勾稽上 3大报表勾稽关系 1.负债表的 期末未分配利润 =期初未分配利润 %2B利润表的本年累计净利润 2.金流量表期初现金及现金等价物余额=负债表期初货币资金 3.现金流量表期末现金及现金等价物余额=负债表期末货币资金

25年我做这样一个分录借:银行存款，贷:利润分配_未分配利润可以吗

您好，借方银行不行嘛，没有钱来嘛，这些钱都发给老板的话，这我们这里挂其他应收款-个人，但和工资相关的分录，还是要经过一下应付职工薪酬来归集，这是准则的要求，也方便我们自己取数嘛

老师好的，就是借:利润分配_负数贷应付职工薪酬负数

对对，这个分录的意思就是把原来计提工资的分录红冲了

老师谢 谢