老师，汇算清缴 民非企业，我司有一个无形资产软件费10万元，24年完成了一部分（支付了2万元）审计要求计入无形资产，那汇算清缴-资产折旧摊销表 无形资产要怎么填呢，因为我们没有摊销，账载金额 税收金额 本年摊销 摊销额 这些都要怎么填写呢
同学你好，账载金额需要写2万，税收金额也是2万，本年摊销0，税法本年摊销需要看无形资产按照几年摊销，填写当年应摊销的金额
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老师，麻烦问一下我所得税汇算清缴时资产折旧，摊销调整表我之前就是账载金额和税收金额一直就不用调整，而且累计折旧的金额和资产负债表累计折旧年末减年初也一致，但是我去年有个大的固定资产清理了，这样就导致我累计折旧年末比年初少，那这样我怎么填汇算清缴中资产折旧和摊销这个表呢？
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老师你好，咨询一下我现在申报企业所得税汇算清缴无形资产费用摊销额 38323.2，无形资产账面余额 12448.53， 审计报告调整冲回多摊销部分 23624.95，那么我应该怎么填写 A 105080 资产折旧摊销表呢
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老师，去年公司515万元购买土地，契税169500和印花税1412.5元，这3笔合计在无形资产的。分10年摊销的。去年季度所得税纳税申报没有填写 A201020资产加速折旧摊销表，是不是汇缴清算时填了就可以啊。 还有就是今年前两个季度的资产加速折旧摊销表也没填，想把第三季度的资产加速折旧摊销表填了。请问这个无形资产的金额怎么填写这个表啊
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甲公司2x18年3月1日以810万元的不含税价格购入一项商标权，合同规定使用年限8年，期满后可续约1年且不需要支付大额成本，法律规定该商标权有效使用年限为10年。甲公司另自行研发一项非专利技术在2x18年7月1日达到预定用途，初始计价400万元，该项非专利技术无法预计使用寿命。甲公司2x18年12月31日资产负债表“无形资产”项目应列示的金额是（1135 ）万元。 资产负债表中的无形资产项目反映的是无形资产账面余额减去累计摊销和计提的无形资产减值准备后的金额。此题中第一项无形资产因为有1年的不需要支付大额成本的续约，所以摊销年限应该是9年（8＋1），企业2x18年摊销金额＝810/9×10/12＝75（万元），所以2x18年12月31日资产负债表“无形资产”项目应列示的金额＝810－75＋400＝1 135（万元）。 老师，还有这个，810/9×10/12＝75（万元），这个就算一个月可以了？，这题目怎么也看不出就一个月呀，好奇怪，麻烦老师详细解答一下，谢谢
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2023年度有一笔调整的无形资产摊销额 贷：无形资产1000（红字） 贷：累计摊销（蓝字） 那么我在申报2023汇算清缴的时候，A105080这张表的第2列本年折旧摊销额中需要包括这个1000元吗？第5列税收折旧摊销额金额呢？
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没有完成呢 还在测试
那您的意思要按多少年摊销呢 计算公式有吗 分别填多少金额呢
合同有规定受益年限吗，如果有规定按照规定，没有规定一般最长不超10年
没有规定受益年限 就是双方签订了一个技术开发合同，对方给我司开发了一个系统
合同签订是到25年9月验收，24年是还在测试阶段
我们24年12月份收到2万元的发票
根据企业的实际情况，10年以内选择一个合理的摊销期限就可以
比如5年要怎么计算呢 税收金额 折旧要怎么填？
税收金额=2/5/12*当年应摊销的月份
这是算的折旧的金额
税收金额有三项需要填写 资产计税基础 税收折旧 摊销额 累计折旧 摊销额 这三项分别填多少？ 还有账载金额 以上的三项分别填多少？
计税基础就是账载金额，税务局承认这部分无形资产的情况下，税收折旧和累计折旧相等，要看是哪个月份形成无形资产的，当月摊销，按照2/5/12*当年应摊销的金额计算折旧金额