老师，麻烦问一下我所得税汇算清缴时资产折旧，摊销调整表我之前就是账载金额和税收金额一直就不用调整，而且累计折旧的金额和资产负债表累计折旧年末减年初也一致，但是我去年有个大的固定资产清理了，这样就导致我累计折旧年末比年初少，那这样我怎么填汇算清缴中资产折旧和摊销这个表呢？

老师，你的意思是累计折旧我可以填负数吗

同学你好 不是负数 是按清理后的

不太明白，原值我可以填好，那清理后的累计折旧呢，不填负数怎么填呢？

累计折旧填写账上的折旧金额

正常情况下应该累计折旧年末数大于年初数，我正常填累计折旧的数就可以，但是我现在是清理了一个固定资产，使得累计折旧年末数比年初数小，那我累计折旧不填负数吗？

同学你好 这个不能是负数的 要不就都不填写 固定资产原值也别填写这个清理了的

那这样从这个数上就不能和资产负债表的累计折旧的年末减年初相等了，这样可以吗？