老师 税务局老师打电话让改报表 把货币资金期末余额调成零，现在表上期末余额数是6千多 麻烦请问我可以调到哪个科目上啊？

填报经销商在主机厂的返利账户资金总额(不含税)。首次填报时，请将上期期末余额调整至“以前年度损益调整”；本月收到的返利总额记入“营业成本-本期后返进账”（负数填报）,本月用于拷车的奖金总额记入“营业成本-本期使用返利金额”。 例：上期期末返利账户余额100元(不含税)，本期返利进账20元(不含税)，使用15元(不含税)奖金进行拷车，本期期末返利账户余额105元(不含税)。则调整资产负债表①预付账款-返利账户：+105元，②未分配利润：+105元；调整利润表①营业成本-本期使用返利金额：15元，②营业成本-本期后返进账：-20元，③以前年度损益调整：+100元。老师：这个是4S店返利账务要求，请问分录怎么写呢

资产负债表： 1、资产负债表[货币资金]期末余额【436671.01】减去[货币资金]年初余额【510198.79】不等于0时，现金流量表[现金净增加额]本年累计金额不应为0！请核实无误后继续提交。 老师，我司是小规模纳税人，我在申报资产负债表时要保存时，电子税务局不让保存，提示以上信息， 是啥意思？现金流量表我司从来没有填过，以前都能通过，为何这次保存不了，3个报表都保存不了。

 老师，企业去注销，有一些科目还有余额怎么办，比如货币资金，其他应付款，预收账款，固定资产原价这几个科目。现在要搞出一个资产负债表。但是我做不了账没有软件。我能直接填期末余额为0吗？会不会被税局问。这几个科目会影响了哪些科目我可以直接改数据的就是不列会计分录了做账了直接填资产负债表？是小规模公司

老师好，我想问下现金流量表： 1、我们是遵循小企业会计准则报年报，然后发现现金流量表里面有地方和做账系统不同，然后其中税局年报中：现金流量表里没有税费返还，是否可以把金额加在：收到与其他警用活动有关的现金里？ 2、在填现金流量表的时候有个问题就是税务局系统里的年报只能把期末现金余额算成做账系统里第六大项期末现金及现金等价物余额，而不是期末账上的现金余额，且税局年报中无现金流量表附表项目，是不是这个原因导致的不对？但是我们上一年年报就是完全正确无误的，所以想请问老师该怎么解决

郭老师，其他老师请不要接手，麻烦解答一下，我自己做的财务报表儿和我那个在电子税务局上申报的那个财务报表儿，填写完了之后，填写完了之后数儿对不上。嗯，这怎么回事儿啊，是不是不对呀？财务报表是我我从财务软件上导出来的，我从我那个财务软件儿上导出来的那个，比如说是现金流量表儿和我就是和我在那个电子税务局上填报，填报之后这两个数据应该是。一样的是吧。这是电子税务局上的现金流量表季报，这个是我从财务软件上导出来的现金流量表季报，这两个数据应该是一样的吧？现在这两个数据对不上了，我每一栏儿的公式，不是我每一栏儿的数据我都核对过了，但是他到最后的这个期初现金余额和期末现金余额，怎么就这两张报表儿就对不上呢。