截止今年3月公司账上未分配利润为负数，3月份公司收到了160万的预收账款，这笔预收账款从今年4月到明年的4月，分13个月确认收入，但是钱160万3月份一次性打到公司账上了，老板想在4月到7月分四个月借100万出去，能否借？考虑到160万是预收账款还未转化成收入，是否要确认为收入才可以借出？还是老板借公司的预收账款出去也可以？

老师，去年年底收了100万的物业费，钱被股东借走了，我当时也没做账，收费和借款都没做，我今年1月做账了，物业费记到预收（待以后月份1-12月分摊结转收入），对方科目记得是其他应收款。这不，3月底和4月，股东会陆续把钱还回来，他用现金还，直接让我们出纳存到基本户。我只要收到一笔存现单，我就冲一部分其他应收。这种账务方法可行吗？

老师，我这边我们公司今年交了2020年3月到2021年3月房租，四十二万，今年三月份付款，没收到发票，也就是说，我们挂预付账款，但是这四十二万属于我们费用只占17%样子，也就是说，四十二万中有323076.92属于去年三月到十二月的，其中323076.96中只有54923.08属于我们自己公司，也就是说，我们需要补计提2020年3月到2020年12月费用，借，未分配利润54923.08，贷预付账款54923.08。然后将42万预付账款分摊到转租其他公司头上，借，其他应收款328600某公司，贷，预付账款328600，然后，因为我们转出去83%，也就是说，42万中，2020年3月到2020年12月，其中42万其中323076.92是转其他人收入，我们要不计提企业所得说，也就是补计提2020年3月到12月，分公司25%，也就是说补计提所得税，借，所得税费用80769.23，贷，应交税费，应交所得税80769.23。老师是不是这样理解呀

#提问#老师请问如果22年10月份A公司收到B公司一笔货款5万。入账入的是预收账款。然后12月份A公司把这笔货款4万又打到了生产厂家C公司。做的是预付账款。因为厂家生产需要很长的时间。又不确定一公司又因场地的原因。不能确定提货时间。所以必须提前预定。然后23年2月份的时候B公司要求货到现场。3月份a公司给公司开了全额发票。请问这笔账该怎么做？分录该怎么做？

老师们，老板是公司100%控股股东，2022年1月份注册，老板在2022年和2023年借公司周转资金3万多，挂在其他应付账款中，2024年4月份老板又分5笔分批打款给公司16万元（以注册资本金形式）， 问题1：其他应付账款的资金与老板商量若他同意是否也转到实缴资本金中？ 问题2：总注册资本金是200万元，我在挂账是先做了借：其他应收账款—老板 200万元 贷：实收资本 200万元，借：银行存款16万 贷：其他应收账款 16万 这样做分录合规吗？ 问题3：老板在4月份交的这16万注册资本金是否需要出纳写收据？（暂时没出纳，我做账并兼出纳工作），是否去工商局备案出具出资证明？

截止今年3月公司账上未分配利润为负数，3月份公司收到了160万的预收账款，这笔预收账款从今年4月到明年的4月，分13个月确认收入，但是钱160万3月份一次性打到公司账上了，老板想在4月到7月分四个月借100万出去，能否借？考虑到160万是预收账款还未转化成收入，是否要确认为收入才可以借出？还是老板借公司的预收账款出去也可以？