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老师,你好,想问一下我上个月的销项税额是100,但是实际缴的时候只扣了99.99,差的一分钱应该如何处理呢?

2025-05-03 20:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-03 20:31

您好,通过营业外收支调平就可以了

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快账用户7542 追问 2025-05-03 20:35

是借:应交增值税--未交增值税 贷:营业外收入吗?

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齐红老师 解答 2025-05-03 20:36

是的, 是的,就是这样的

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快账用户7542 追问 2025-05-03 20:36

那这样的话,营业外收入贷方有余额怎么处理呢?

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齐红老师 解答 2025-05-03 20:37

这个是损益类科目,结转到本年利润了哦

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快账用户7542 追问 2025-05-03 20:38

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-05-03 20:38

不客气,很高兴帮你

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相关问题讨论
您好,通过营业外收支调平就可以了
2025-05-03
你好,可以补寄体,或者是红冲多计提的。
2021-06-17
多扣除了职工的工资吧,如果是的话,发给职工就可以借应交税费贷应付职工薪酬,借应付职工薪酬贷,银行存款。
2021-01-07
同学 你好,这个时候可以补提一个200的差额分录。
2021-10-11
 你好       你是一般纳税人的话    月末抵减 :        借 应交税费-应交增值税  -销项税 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税   借      应交税费 - 应交增值税-转出未交增值税贷      进项税 来结转下  
2021-01-14
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