老师，请问一下比如在9月底核算8月份工资的时候，代扣员工个税的金额是1000，但是实际在10月份申报所属期9月份的个税的时候，扣了1200的个税，这个差额如何做账务处理呢

2021-10-11 22:41

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2021-10-11 22:45

同学你好，这个时候可以补提一个200的差额分录。

快账用户2159 追问 2021-10-11 22:47

分录如何做呢

齐红老师解答 2021-10-11 23:14

同学，你好补提就可以，计入应付工资借：应付职工薪酬－职工工资贷：应交税费－应交个人所得税交纳时借：应交税费－应交个人所得税　贷：银行存款

同学你好，这个时候可以补提一个200的差额分录。

2021-10-11

你好，是可以进去两个5000元的。

2022-10-25

应发工资填写本期收入，申报个税申报11月表示11月发出工资，你们发几时就申报几时

2020-12-11

你好1； 11月报10月发的 9月工资个税；对的； 2. 收入要写0 来报；个人社保要写个人金额哈； 2. 可以的；发工资次月就写金额来报工资收入；没有缴纳社保的；可以后面缴纳后在报；这个不影响的； 3. 你这个是好久入职的； 9月开始入职的话；一个月是 5000元标准的；看你入职时间来写哈

2022-10-08

你好；在你8月产生的 8月做账。如果你8月没有结账的话

2021-09-13

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