公司业务人员出差住宿开了1950专票，进项税额19.31，但是超额了单位实际报销只能报1860，对应进项税额18.42，下个月我报税的时候勾选肯定是按19.31抵扣进项，但是单位实际只有18.42的进项，这种情况怎么处理呢
你好 根据你的描述，这个是你们公司是有限制的了，那么你这个进项是按照19.31来抵扣，然后实际报销的金额是1860-19.31 这样计算的
-
Q
老师，我们是生产型出口企业，之前空运走了批货，因为这个货是零退税率的，所以要做免税未开票收入，相应的进项税要转出，但是因为当时报关时考虑关税 的问题，所以报关金额比进价还低，而且当时进来的货不是按实际的货开的票，是按均价开的一项名称(比如有好几款货，数量不一样，单价不一样，图省事只开一样，按合适的数，开个平价单价，只要总价对得上就可以了)，现在做进项转出，这个进项金额我该怎么确定呀？我该怎么做呀
-
Q
老师好！我单位业务量不多，取得的专票也较少，但每月员工报差旅费时总有一点通行费票，可抵扣的税额往住只有几块钱，甚至几角钱，做了进项税，能不能几个月积累后再勾选申报进项税额？还是做了账就必须得申报。
-
Q
老师，我们公司是一般纳税人，在发票勾选系统选了发票抵扣勾选，但是公司目前只有进项，没有销项，会计账务处理的时候是借记应交增值税—待抵扣进项税额吗？举个例子，单位发生销售部门广告费用113，对方开来增值税专用发票，借：销售费用100 应交税费—应交增值税—待抵扣进项税额13 贷：银行存款113
-
Q
公司业务人员出差住宿开了1950专票，进项税额19.31，但是超额了单位实际报销只能报1860，对应进项税额18.42，下个月我报税的时候勾选肯定是按19.31抵扣进项，但是单位实际只有18.42的进项，这种情况怎么处理呢
-
Q
老师，销售出差住宿费开的专票，不含税金额469.81，税额28.19元，含税金额498元，但是按照公司报销标准只能报销300元，勾选进项时候，该票进项28.19已勾选，导致分录进项按28.19，最后的银行存款付300元，借贷双方不平，请问这情况盖怎么处理
热门问答 更多>
-
已知甲产品的毛利率是0.18,现在要算出满10000，返1100给旅行社，以下两种算法哪种对？A：10000×0.18=1800-1100=700, 700÷10000=0.07 B：10000-1100=8900×0.18=1602 1602÷10000=0.1602 现在要算出满1万返1100的毛利率。请问老师以上两种算法哪一种是正确的呢？
-
老师您好，请问您汇算清缴应付职工薪酬里面包含劳务费吗？社保和公积金都是计入管理费用里的部分，谢谢
-
企业使用自己的房产需要缴纳城镇土地适用税吗？
-
业务出差，一个人买了2个人的车票，买票的人可以报销另外一个人的车票吗
-
老师 我公司卖家具 属于那种类型公司
-
老师，2025年补缴了24年7月到11月因社保基数调整的养老、医疗：个人、单位都补缴了。这样在计算个税时，个人承担的社保需要加上补缴的部分金额去计算个税吗？就是正常月份+补缴的7-11月的个人承担部分的金额？
-
公司就一个股东，往对公账户转投资款，也要交印花税吗？
-
短期借款需要每个月计提利息吗？还是等还款的时候一次性计入费用呢？
-
厂房有一笔装修费用，摊第三个月，分录咋做？借管理费用-厂房装修费 贷 长期待摊费用？
-
比方说我开票给别人十三个点，但是我我们收人家收八个点，那不是要亏五个点嘛，对不对，如果有进项票。那我就多开点进项票能不能抵的掉的呢？和费用什么的能不能抵掉这个税？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我咋没看懂
你的分录是 借：管理费用---差旅费等 1860-19.31 增值税 19.31 贷：银行存款 1860
分录是这样，但是税抵扣多了，不需要特别处理吗？
你这个按照发票上面的增值税抵扣就可以的
那不是相当于多抵扣了进项吗
不会阿，这个增值税没有多抵扣阿
公司实际账上只有18.42的进项税，但是报税的时候勾选抵扣了19.31
这个要以勾选平台为准的，你不可能说去把平台的增值税去拆分的
对呀勾选只能是19.31 那公司实际只有18.42，所以这个没关系吗
不行阿，你这个账上要跟平台保持一致阿
对呀但是现在的情况不是没办法保持一致吗那该怎么办呢
借：管理费用---差旅费等 1860-19.31 增值税 19.31 贷：银行存款 1860 你做了这个分录了吗