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老师我想问问这个捐赠支出需要调增,我调的这个表格对吗

老师我想问问这个捐赠支出需要调增,我调的这个表格对吗
2025-05-06 10:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-05-06 10:45

您好,您的表格填写是对的哦,

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您好,还是需要调增的。
2021-01-29
您好,是的,或者A105000表单
2022-04-18
A105070 捐赠支出及纳税调整明细表 里面张载金额和税收金额按照实际写; 你注意下在年度利润总额12%以内的部分,可以准予在计算应纳税所得额时扣除。如果捐赠超过年度利润总额12%的部分,可以结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除
2024-04-11
同学,你好 因为另外的10万元没有提明性质,说明不属于纳税调整事项。 这50万指明是公益性捐赠支出,则需要按利润总额的12%税前扣除,超过部分调增。
2022-06-16
你好同学,咱不用做账的时候调整,到汇算清缴的时候调整,公益性支出是包超过利润总额12%的部分,可以在税前扣除,你算一下,,她和账面的差额就是咱们要调增。的部分。如果调整以后,业务招待费也调了,调整以后还是亏损的话,那说明我们还不用交税的。
2022-12-02
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