今年可以只做相反分录冲回

我司发生退货,我做分录:借库存商品,贷主营业务成本,没有进行冲红,只做了相反分录,导致成本多记,现在跨年度检查才发现,请问下今年这个如何通过以前年度损益进行调整
老师:小规模企业,上年度计提成本5万,今年5月实际回来成本发票3万,冲上年成本:借:以前年度损益 -2万 贷:主营业务成本 2万,利润表是调整过以前年度损益的。冲的主营业务成本和以前年度损益都填列-2万,对吗?
老师你好,我公司今年发现,去年多计算材料费2000元,并且支付给了供应商,今年供应商把2000元退回来了,请问我怎么做账?是通过调整以前年度损益,还是直接冲红今年的制造费用?如果是调整以前年度损益,那么会计分录是什么?如果是冲红今年的制造费用,那么会计分录是什么?
老师你好,我公司今年发现,去年多计算了材料费2000元,并且支付给了供应商,也已经计入去年损益,今年供应商通过银行把2000元退回来了,请问今年我如何做账?是通过调整以前年度损益,还是直接冲红今年的制造费用?如果通过调整以前年度损益,那么会计分录是什么?如果通过冲红制造费用,那么会计分录又是什么?
老师你好,我公司今年发现,去年多计算了维修费2000元,并且款项也支付了给服务商,也计入了去年损失,今年服务商把2000元退回来了,请问我应该如何进行账务处理?是通过调整以前年度损益,还是直接冲红今年的管理费用维修费?如果通过调整以前年度,那么会计分录是什么?如果通过冲红管理费用维修费,那么会计分录又是什么?另外2000元中以抵扣的进项税,需不需要考虑?请详细一点,万分感谢。
个体2024年一季度经营所得未报,如果补报会有罚款吗
老师,请问公司之间借款支付的借款利息如何做账?
老师你好,我们公司想转让股权,但是对方公司的股东没有实缴出资额,这样一来我们转让股权缴纳的税费就比较高,有没有办法能够合理合法的少交点税来完成这个业务呢?
老师好,有往来账款电子表的样板吗?
请假一个问题,房租每月要摊销,2月转了30000月的房租,2月份要摊销25000元,剩下的5000元3月份做摊销,分录怎么做
老师,个人部分社保费公司承担了,会计分录怎么写?报个税时个人部分还扣除吗
个体户清税申报时,提示有一段时间的未申报社保费,但是这些员工都已经离职,是忘了停保,请问这个怎么处理才能不交税费啊?
老师好,如果雇佣的门卫保洁工资按劳务合同报酬收入申报,账务怎么处理?
我是建筑公司 一般纳税人 我在外省接个项目 甲方要付预付款 要求我开发票 我可以开具不征税预付款发票 对吗?然后针对这种情况情况 我是不是需要先开外经证 预交2个点 然后开具预付款不征税发票,不需要在我公司所在地申报了?
老师,请问从外面找的货车拉货是个人,没有发票,如何做账,或者通过什么方式把他做在公司费用里
汇算清缴不用调表?
汇算清缴不用调表。