在23年24年期间供应商分别给我司开过两张发票，当时开的是6%的专票后经税务风险提示认定应该开具13%的专票，然后在25年4月分别给我司开具了6%的红字专票以及重新开具了13%的专票。（我司是小企业会计准则，请问怎么做账？

老师您好，我公司是小规模纳税人物业公司，2020年初我公司接了一栋办公写字楼的物业管理，其中有一个企业在2020年6月份入驻这栋办公写字楼，并在2020年6月15日通过银行转行的方式，交了交了2020年6－9月份物业管理费1100元，但该公司并没有及时向我公司提供他们的开票信息，导致我公司无法为该公司开具发票，但我公司在当月就已经确认收入了，并且我公司在2020年12月份在业主群里发出通告，告知入驻的各企业有需要开票的请及时提供开票信息，方便及时为他们开具发票，超过2020年12月31日后提供的则不予开具2020年度发票，2020年1月13日该公司要求我公司补开发票，请问我可以拒绝该公司的请求吗？

老师您好，2022年6月28日我公司给A公司开具了4－6月份物业费发票2181元（会计分录：借：应收账款A公司2181元，贷：主营业务收入2181元），2022年9月20日收到公司交来2022.年4月－9月份物业费4362元，并给他开具发票4362元（会计分录为@借：银行存款4362元，贷：主营业务收入4362元，本来应该只给他开具7－9月份物业费发票2181元的，但当时看错了，以为4－6月份发票没开，结果把4－6月份又给他开了一遍，开成了4362元（实际应该只开7－9月份的发票2181元），2022年10月8日发现开票有误，于是追回2022年9月20日开错的发票4362元、进行红冲处理、并重新开具7－9月份发票2181元，请问我红冲的这笔账务处理会计分录怎么写？

老师你好 问个会计分录的问题 去年 预收款10万 开具10万的服务费专票 今年实际结算后 业务只发生了5万 客户退回了10万的发票 我司开具红字发票10万 实际产生业务的5万 本月开具专票 未产生的业务5万 尚未支付 之前是分录是 银收 主营业务收入 服务费 销项税额 现在的需求是 ①对方已认证的增票10万 开具红字 ②实际已发生的服务费5万 开具专票 ③之前银收多余的5万 应付 但是本月先不付 针对这三点的分录该怎么写！

想跟老师们请教，谢谢。做的苏州步步高二期一个幕墙分包工程，累计已开具专票3100多万且对方已全部抵扣，以前开票都是纸质10万元版的且时间也非同一时间点，陆续共开具316张，现在步步高子公司合并，要求我们一笔笔红冲已开具专票，并全额重开给合并后公司。历时2-3年的工程专票红冲，税务上有没有风险？如何规避？会计分录，贷方科目可以直接用主营业务收入吗？我想当期红冲当期开具，不影响以前年度损益，会计处理是否正确，谢谢！

请问老师，我公司为建材销售公司，在2024年11月采购商品并取得对应13%税率的增值税专用发票，且我方已勾选入账，在2025年1月供应商说发票有误需要重开，然后对方开具红字发票后又重新开具了一张对应的正确发票，请问我方账务应该怎样处理，还有本月申报1月增值税的时候申报表要注意填写哪些内容