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我是生产企业,然后从那个农民手里边儿啊,买那个农产品,加工成那个宠物那个食品出口。购进的时候,那个农产品可以开免税的普通发票。出的时候那个宠物食品有九个点儿退税率,我想问一下,这种情况能不能退?

2025-05-07 11:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-07 11:26

你好,正常是可以的了。

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快账用户7892 追问 2025-05-07 11:37

能详细说下吗 举个例子 比如我收到10万元普票 怎么抵扣

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快账用户7892 追问 2025-05-07 11:37

账务怎么处理

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齐红老师 解答 2025-05-07 11:38

你好,这个你正常计算进项税就好了。10万乘以9%。就是你们的进项税。

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你好,开的应该是免税的普通发票,一般纳税人按照 9%抵扣
2020-09-24
在这种情况下,可以参考以下处理方式: 一、暂估入库处理 在9月实物入库但发票未到的情况下,先进行暂估入库: 借:原材料(暂估金额) 贷:应付账款——暂估应付账款 此时,暂估的原材料成本可以按照合同价格、以往采购价格或市场价格等合理估计的价格来确定。 车间领用暂估入库的原材料时,正常进行成本结转: 借:生产成本等 贷:原材料 二、后续发票到了的处理 冲销暂估: 当发票在12月或下一年到达时,首先冲回暂估入库分录: 借:原材料(暂估金额)(红字) 贷:应付账款——暂估应付账款(红字) 按发票金额入账: 借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额)(按发票上的9%税额) 贷:银行存款/应付账款等 进行加计扣除处理: 计算加计扣除的进项税额(发票金额×1%): 借:应交税费——应交增值税(进项税额)(加计扣除金额) 贷:生产成本等(追溯调整前期已领用并计入生产成本的部分,将加计扣除的税额相应调整生产成本,如果产品已完工并销售,可能还需调整主营业务成本等科目)
2024-08-15
比如农产品100 按9%抵扣就是9,加计扣除100*1%,成本就是100-10 申报的在附表二农产品收购发票或者销售发票填写9,下面有一行加计扣除填写1
2019-09-28
同学你好 这个可以的
2022-07-28
我又问了一个生产型的出口的那个老会计,他说他们生产型企业。如果要是没有出口发票什么的,其他的发票也是可以抵扣的,然后那个增值税这块儿,他们就是出口的那个生产企业说的就是还要需要交增值税。 这个会计说的是对的,前面一个是错的!
2019-12-03
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