想问下我们是农产品深加工一般纳税人企业，购进的9个点的农产品要加计扣除1个点，但是有个情况就是比如：购进的实物是10吨9月入库，但是发票可能要到12月或者下一年才来，实物车间领用可能是在发票来之前，这样的话，等发票来的时候我原料库存可能就没有啦，我的加计扣除在不能及时在生产领用当月加计扣除 ，怎么处理？

某食品加工厂为增值税一般纳税人，2019年5月购进一批玉米全部用来加工生产增值税率为13%的食品，支付给某农业开发基地收购价款10000元，取得普通发票，并支付不含税运费3000元，取得增值税专用发票，验收入库后，因管理不善损失1/5，则该项业务准予抵扣的进项税额为()元。 A.1016 B.1144 C.1430 D.1630 参考答案：A 自2019年5月，纳税人购进用于生产销售或委托加工13%税率货物的农产品，按照10%的扣除率计算进项税额。准予抵扣的进项税额=(10000×10%+3000×9%)×(1-1/5)=1016（元） 老师为何这个题目，直接按10%，不是买的家产品用于生产13%的货品，在购进时是按买价9%，生产领用时才再加1%？？怎么这里直接按10%来计算？

请问企业的装修工程金额一共300万，没有发票，前年是按照进度入账，去年已经完工，也没有取得发票，也没有付款，可以继续计入在建工程不转固定资产吗?等到发票来了以后再转固定资产计提折旧吗注册会计师您好，已经达到预定可使用状态就转固定资产，也不知道这个发票什么时间来，我们按合同价值先入固定资产进行折日2023-06-1419:30那你提前计提折日了，不能税前扣除，那发票来了怎么处理这个事情?娜娜呢52023-06-1419:32发布71次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师你好，完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就需要按月计提折旧的2023-06-1419:32-已展示全部,如还有疑问，请点击加群咨老师请您不要答非所问，我在问如果提前计提折旧，不能税前扣除，发票来了如何处理?齐红完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就要要按月计提折旧的发票来了，需要把之前暂估的分录红冲，然后根据发票做相应分录追问，你好如果5年以后来了这张发票，我之前就已经计提折旧了。那这个怎么处理呢？

#提问#老师麻烦问一下，因为前期仓库人员不稳，企业刚开始很乱，所以导致时间差等，老师如果4月领料单好几种材料才领了0.43吨，结果4月入库单入库112.5吨，问一下这种情况做成本怎么处理？ 你好！你实际盘点差额多少？ 我觉得没有料能生产出产品不可能，这应该是3月的入库吧，但3月份已做账，这个入库怎么做账？怎么入账呢 不用管盘点，只要有单据就是有，你看看怎么入账合理吧 如果什么都数据的话就好了，没有盘点表，也不知道库存多少？就现在这个状况怎么处理吧？哪个老师能给处理一下，麻烦接一下，不会的，不要接啊！

各位老师大早上好，我们公司是生产加工布料的，然后也没有个库管做原材料的管理，原材料拉来堆在那里，只是用的时候，想用多少就拿多少，我没有办法做核算，然后我在月底盘了一下库存，只是把剩余的给盘点了一下，发现原材料领用的比例，比生产下来的成品大的多，然后我给老板说了，说是算下来成本大于销价，老板又说机台根前还有没有用的原材料，那么老师，我想请教一下，在没有库管的情况下，没有人做原料的数量统计，这一块我怎么做原材料的盘点核算才可以大致做到准确呢

老师们，我公司是一般纳税人商贸企业，公司从2012年成立，到今年，一直采购商品，都是老板垫子支付了运费，但都没要发票，老板还说以前税局专管员说运费发票不能抵扣，我就问是不是没备注运货时间地点，车牌号等，她说有这个原因，我们现在每月还有大量运费，我想按理应该做到每次采购商品的成本中吧？老板还说前期运费都有凭据，可以补开发票，问一下老师，我们能从什么时候补开？怎样才能税前扣除？