老师好，我4月份1季度报缴纳的企业所得税应该在几月份计提？

老师我忘了计提了怎么办。

没事，在4月补计提就行

老师我4月做的汇算清缴也缴纳了企业所得税，那我汇算清缴缴纳的企业所得税也需要计提吗？是计提到4月吗？

小企准则补计提汇算所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-所得税 补税             借：应交税费-所得税         贷：银行存款  汇算退税 借：应交税费-所得税 贷：利润分配-未分配利润 借：银行存款 贷：应交税费-所得税  

明白了老师，谢谢。就是我还是要在4月做一个计提汇算清缴的分录，在做一个缴税的分录。一共两个分录。

是的，就是那样做就行

好的，谢谢老师。