老师去年年底我用累计利润总额金额计提了所得税，但是不用交税，9月也是年利润总额交的税，这样12月底就不用交税了，我怎么处理计提的所得税，也转转了损益，我也汇算清缴了，
你好，直接冲回多计提的就可以了
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你好..比如2021年3月份有一点点利润..计提了 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 3月底结转损益 贷：所得税费用 本年利润 但是在12底看了一下.整体是负的 这个系统不自动转回来吗..我看利润表里面还有扣所得税费用这个数字
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老师 2021年季度预交所得税的时候有计提过所得税费用，但是汇算清缴的时候利润总额是亏损的，这样的话账上的净利润和整年的净利润是不就不一样了？
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老师 2021年季度预交所得税的时候有计提过所得税费用，但是汇算清缴的时候利润总额是亏损的，这样的话账上的净利润和整年的净利润是不就不一样了？
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老师，计提企业所得税，所计提的所得税是影响利润总额的对吗？比如，7-9月利润总额是10000，我下月扣款时候需要交250所得税，但是如果我在9月计提了所得税计提了250所得税，那利润总额就变成9750了。这个怎么处理
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老师，年末是不是要把利润表本年累计的利润总额转到利润分配-未分配利润，但是我计提的有成本，明年汇算清缴之前不一定要的到票，所以本年利润现在是负数，明年说不定就要交所得税了，那我利润本年累计的利润总额不准，直接转还是怎么做
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老师我已经结转损益了冲回所得税费用就变负数了
如果是小企业会计准则，冲回负数也没有关系，如果是企业会计准则，需要用以前年度损益调整
对今年的帐有影响吗
肯定是会有影响的，但是这个没有关系
老师对财务表上的哪个有影响
老师上年的净利润也少了，我该怎么调整
你们企业具体用的什么准则呢
小企业会计准则
小企业，直接把之前错的分录红冲在当年就可以了，如果需要更正，就写一下新的会计分录，不用调整之前的
老师红冲所得税费用就变成负数了，因为年底结转了
如果你不想这样，就直接更正去年的报表。把去年的账重新更正一下