你好..比如2021年3月份有一点点利润..计提了 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 3月底结转损益 贷：所得税费用 本年利润 但是在12底看了一下.整体是负的 这个系统不自动转回来吗..我看利润表里面还有扣所得税费用这个数字
你好，系统是不会把之前计提的所得税费用 冲销的。
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老师，上一年度盈利的时候我没有计提所得税费用，是第二年做的调 整，借：利润分配-未分配利润，贷：应交所得税，现在结转本年度的本年利润，就发现刚好有这个所得税的差在里面，譬如说，上年度我盈利8万，本年亏损了7万，那本年资产负债表未分配利润那一栏应该是1万，但现在是1万过，这个多余的数字就是调整 的企业所得税的这个数字，我该怎么样才能调整到实际数字？调整的这个企业所得税的费用，我当时在季报申报报表的时候填进了利润表的所得税费用那一栏了的
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你好..比如2021年3月份有一点点利润..计提了 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 3月底结转损益 贷：所得税费用 本年利润 但是在12底看了一下.整体是负的 这个系统不自动转回来吗..我看利润表里面还有扣所得税费用这个数字
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老师好，之前的账上把年度补缴的所得税分录做成了 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款 所以利润表里面所得税费用就有这个税额，但是申报表里是没有这个数据的，就导致了报表和申报表里的利润总额不一致，我现在怎么调整
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比如现在是第一季度末。我把3月份的账做完了。然后损益类科目结转至本年利润科目了。然后根据利润表算出我本期预缴的企业所得税。算出所得税后，我做会计分录 借：所得税费用，贷：应交税费_应交所得税。请问我还要重新结转损益吗？
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老师，6月份我交了所得税，做的借:所得税费用 贷:应交税金应交所得税 ，交的时候，借:交交税金应交所得税 贷:银行存款。因为是预交，所以年底一起结转，但是6月份我的资产负债表与利润表勾稽关系就差了这个所得税，是哪里错了吗？？
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朴老师 请继续刚才那个问题
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那这个费用没交呀
还要冲减吗
你好，第一季度有利润，应当预缴所得税才是啊
没有..它是按月提的..每一季度整体都是没有利润的..
全年更是没有利润
请看你前后的描述，是相互矛盾的
1月份负了..2月份也是负的...3月份是正的..系统自动提了这一笔..
但是第一季度合计是负的
你好，那说明系统有错误，需要把计提的分录红冲