老师你好，企业对外借款无法收回，又没做坏账处理，税法上还视同销售交企业所得税及增值税吗？
是的吗，按增值税法规定需要交增值税的
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老师您好，其他应收款由于对方公司注销无法收回，计提了坏账准备，企业所得税汇算清缴时还用调增吗？
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老师，企业无息借款给无关联公司和个人需要视同销售贷款服务缴纳增值税对吧？然后因为没有收到利息，所得税不用视同销售，那会计分录是不是 借：其他应收款 贷：银行存款 借: 财务费用 贷 : 应交税费_应交增值税？
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老师，我们将外购的商品，无偿赠送别人，会计上做费用处理了，企业所得税汇算清缴时填表，那增值税视同销售，怎么出来呢？是做账？还是填表？
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请问老师，实际操作中，关于外购货物，作为员工福利费的处理，增值税和企业所得税的处理：中秋节购买月饼给员工，月饼花了2万元，收到普票。企业所得税汇算清缴，还得做视同销售2万，再做个视同销售成本2万吗？如果这样的话，企业所得税的收入和增值税的销售额就不一致了。2023年税务专门针对企业所得税收入和增值税销售额不一致情况致电企业。
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您好。老师。子公司注销了，母公司对其的其他应收款债权无法收回做了营业外支出账务处理，这个营业外支出在所得税汇算清缴时需要纳税调增吗
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你好老师，民办非企业，发现23年的工资计提多了，现在要冲回，请问要怎么处理呢？
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交企业所得税吗
没有实际收到利息不交所得税，只是视同销售交增值税
老师有什么文件吗？支撑得税务文件，你发我一下，谢谢
2016〕36号）附件：1.营业税改征增值税试点实施办法 第十四条 下列情形视同销售服务、无形资产或者不动产： （一）单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务，但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。 上述视同销售的规定不包含个人向“其他单位或者个人无偿提供服务”，因此，个人无偿将名下房产租赁给企业不涉及增值税。
老师，不交企业所得税文件，
所得税没有规定要视同销售，
有没有相关文件 ，我这会正遇到此问题，税务局要让交企业所得税
那么叫税局提供需要交税的政策依据？谁主张谁举证，不是税说了算，是法律说了算，依法纳税
好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利。