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老师养老金一直挂在其他应收款怎么冲了它166.5,好多年了

老师养老金一直挂在其他应收款怎么冲了它166.5,好多年了
2025-05-08 13:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-08 13:53

同学你好,相当于收不回来了。 那么 计入 营业外支出。 或者 金额太小了。对冲工资费用也行 借 管理费用/营业外支出 贷 其他应收款

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可以的,可以这么做的。
2022-10-09
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
2024-03-18
企业应当定期或者至少于每年年度终了,对其他应收款进行检查,预计其可能发生的坏账损失,并计提坏账准备。企业对于不能收回的其他应收款应当查明原因,追究责任。对确实无法收回的,按照企业的管理权限,经股东大会或董事会,或经理(厂长)会议或类似机构批准作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。 经批准作为坏账的其他应收款,借记“坏账准备”;科目,贷记“其他应收款”科目。 已确认并转销的坏账损失,如果以后又收回,按实际收回的金额,借记“其他应收款”科目,贷记“坏账准备”科目;同时,借记“银行存款”科目,贷记“其他应收款”科目。“其他应收款”科目应按其他应收款的项目分类,并按不同的债务人设置明细账,进行明细核算。“其他应收款”科目期末借方余额,反映企业尚未收回的其他应收款。 
2019-09-16
如果是同一家的可以往来对冲。
2023-07-10
你好,是应当计入其他应付款的贷方,错误的计入了其他应收款的贷方,是这个意思吗? 
2022-11-11
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职称:注册会计师,税务师

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