同学你好, 那么,用于申报工资,那么,发放工资时 借:应付职工薪酬 贷:库存现金 等于说,现金平了,其他应付款 还有余额
请问公司分期付款买车给员工做福利费怎么做帐? 比如车36万 1、除了已支付12万,剩下的24万分期支付 2、用公司名义分期每个月一万 3、员工接受这辆车起需要工作三年后才能离职 4、提前离职规定入如下: ①2年内分期贷款还没有还完离职的话则2年剩余月份1.3万偿还公司。 ②超过两年未满三年离职的则剩余月份需要偿还公司8000元 按上述福利规定,我们要收到发票要怎么做福利费入账金额和分录怎么做 实际支付了12万首付,其他的还没有付,但是发票开的是全款。要是一次性入福利费扣除限额有限制,我们按照今年工资算,预计全年福利费扣除数20-21这里。要是按12万入账加上11-12分期支付今年这个车福利费就占14万,要是其他福利费加起来就在21万以内可以全额扣除。全款入账就扣除发生的福利费里有25万这里没得扣除要调增
老师你好,我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整,该费用的发票是在23年2月份开来的,但是当时预提的时候,因为发票没开具,而且当初它家每次都开的普通发票,所以我按含税价预提的费用,23年收到发票后,发现对方开的是专票,小规模企业有一个0.01税率的增值税,因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税,我在冲该笔预提费用时,只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的,剩下的0.1万元无法冲减费用,于是在23年做22年所得税汇算清缴时,把0.1万元做了调增处理,现在是纳税申报的问题解决了,但是在账务上,我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀,因为在23年做冲预提费用时,0.1万元这个部分是做的借进项税金,贷其他应付款,感觉这样重复做了,有什么办法不重复也能正确入账呢,麻烦老师解答下,谢谢
老师,我是一家常鑫运输公司的内账会计,一般人,2个老板合伙。其中一个兼公司出纳。去年5月开始运营,有一个兼职会计做到8月份就走了。一直空着,我是去年11月中旬开始接手的。老板告诉我,先不管前面的账。公司一个公账,一个私账。那个私账就是公司的库存现金,我就按照自己的思路一直做到现在。我整理了一下,发现了她现金为什么成负数了。刚开始成立时,两个老板都往公账里投钱吧,一个老板备注了注册资金,有的写了往来,还有空着的。另一个老板兼出纳的也备注了注册资金,往来,备用金和转账。是五花八门。那个兼职的会计也做了实收资本,其他的全部算作往来款用其他应付款科目。5一6月份没有发生司机的费用开支,从7月份开始有司机的费用开支,她就一笔写现金费用开支,结果现金就成负数了
老师,我运输有限公司是一般人,2人合伙制,每人注册资金55万元共计110万元。然后,其中一人另出资759700元到公司公账(备注:备用金),另外一人另出资925700元到公司公账(备注:跨行转出),他们也是初次合伙,不知道怎么备注。公司成立于2022年6月开始营运。当时的会计除了实收资本,其他的都做往来处理,用其他应付款。实际上老板们另出资的都是他们的钱,可是从6月24日开始、公司就用出纳一张卡做为公司私账,规定私账卡里的钱用于无票的开支费用。结果7月底支付司机的费用78000元,会计借方做成本/费用贷方做库存现金。这样一来,库存现金就成负数了。我就在想现金的来源在哪?怎么没有现金的增加方,老师,你帮我分析分析
老师,我们家在23年12月份预提了一笔借款利息90万,对方的发票要在24年才能开来,现在我们做23年所得税汇算清缴,对方发票只开来了60万,且后面的发票因为各种原因在五月份之前都开不了了。当初入账我做的是财务费用借方,暂估应付款贷方,现在收到的60万利息发票,我冲预提时要怎么入账,怎么做会计分录,另外剩下的无票的30万,我会在所得税汇算清缴时做调增缴纳对应的所得税,这30万对应的当时预提的分录要怎么处理,可以做财务费用借方负数,贷方以前年度损益调整吗,或者还有其他什么合适的办法呢,请老师解答下,谢谢
老师请问下综合体的店面租给商户,以营业额的百分比进行收取服务费,这个以不动产租赁还是以服务费开票给商户呢
老师,现检查发现收到的发票有一张是应税物品,但对方开了免税,这个是去年开的,请问现在叫对方作废重开的话那边要怎么操作?会影响他们的报税吗
诺诺开票一年服务费398,记入什么科目?
收到老板给的报销发票,是住宿费和餐饮费,会计分录怎么做
老师:房屋的原值是要含购买的税费等,但房产税的计税依据含不含契税呢?会不会形成税上又征税?
请问企业食堂免费为职工提供工作餐,那么食堂人员的工资应该怎么记账?
老师,同一所属期的完税凭证,可以多次申请开具的吗
老师我们是总公司财务这边,每月月初下面分公司把财务报表送到会计这,会计才结账,不送来会计不敢结账,这是什么原因老师
老师,这个题看答案也没有看懂
老师:有家单位10年前有张进项专票为虚开,已经转出缴税了。最近税务又给找出来说成本转出没有,我看成本没有转出,该怎么做账啊?
就是挂在其他应付款4万元,现金只能冲掉2124.55元,还有37875.45元不知道要怎样调整
本来就是虚账,相当于多记了费用, 因此,要想调掉,只能冲减费用 或者增加收入 冲减费用,会暴露 费用的处理,因此, 当作 无法支付的往来账, 计入收入吧 借:其他应付款 贷:营业外收入
这个记营业外收入,那个货币会不会增加啊
货币不会增加, 但是, 就是要交企业所得税 要不就是,把这个钱 支付给 法人 借:其他应付款 贷:银行存款 当作当初 法人 借给公司的钱,
法人是外人。不太好处理。如记在营业外收入,货币资金没变,就是交所得税还是可以接受的。后期不用调整什么吧,我是刚学这一行没有那么懂的。老师多多指导
只要税局不查 你们家 有虚账,那么, 就不会有什么问题了 而且,这个收入交了税后,账务处理上不会有问题的。
这个所得税下季度交是要从那里调出来交啊
5月做账时,把上面的分录做了, 那么,第二季度申报时,把它申报了就行。
好的谢谢
不客气同学。老师应该的,祝您生活愉快