账务处理 预缴:一般纳税人借 “应交税费 —— 预交增值税”,贷 “银行存款”;小规模借 “应交税费 —— 应交增值税”,贷 “银行存款”。月末一般纳税人多需从 “应交税费 —— 预交增值税” 转至 “应交税费 —— 未交增值税” 。 申报流程 进电子税务局申报模块,填申报表,涉及异地预缴填附表相应行次,核对后提交,按提示处理税款。 查询渠道 电子税务局(相关查询模块 )、企业财务软件、税务代理机构
收到,多发工资100元,会计分录
老师您好,目前房地产企业预交增值税和土增税怎么计算呀
老师你好,我们是一般贸易进口 现在货物出现了版本不对,我们需要换货。 快递公司建议我们走退换形式,那走退换形式有个资料提供不了(第三方不良检测,这个很贵,而且我们并不是货物不良) 考虑直接寄出去,返回来的时候会不会让我们再次付关税呢?
老师:小规模企业注销是什么流程?
4月份包装的木耳卖给了客户未收钱退回如何做账?
老师,能帮看一下,借贷方的5,6月计提的社保费,6月为什么余额是负数了呢
老师,自然人电子税务局在电子税务局哪里下载?
老师好,公司购入车辆,固定资产的二级科目直接写车号可以不
由员工代付政处费,公司走对公报销给员工,但是拿不到发票或者收据报销,怎么入账?
老师,实际支付职工薪酬可以直接填申报个税上1—9月的的合计金额吗?还是只填9月份的
老师,我刚开始和对方公司签订合同是小规模的,也是小规模开发票,预交了增值税,现在又出现了问题了对方公司,对方公司要求开9%税率,我们用一般纳税人给她合同开发票,预交增值税,小规模的那个预交增值税,怎么退,退款情况说明怎么写。
这个预交的抵减了应交就可以了
老师退税说明怎么写
退税情况说明 ×× 税务局: 我公司(名称:××× 有限公司,纳税人识别号:××××××××××××××××××,注册地址:××××××,联系电话:×××××××× ),因业务需求,于 ×× 年 ×× 月 ×× 日与 ×× 公司签订合同,当时我公司为小规模纳税人,就该业务开具小规模发票并预缴增值税 ×× 元(完税凭证号码:××××,预缴时间:×× 年 ×× 月 ×× 日 )。后因对方公司要求,我公司已转为一般纳税人并重新按要求开具发票,原小规模预缴税款出现重复缴纳情况。 现特向贵局申请退还上述预缴的增值税 ×× 元。我公司收款账户信息如下: 账户名称:××× 有限公司 账号:×××××××××××××××××× 开户行:×× 银行 ×× 支行 恳请贵局审核批准,将上述预缴税款退还我公司。 ××× 有限公司 ×× 年 ×× 月 ×× 日
是另外换了一个一般纳税人公司开的发票
那你发票重新开的吗
重新开了,预交增值税已经交完了
那你之前小规模的为啥开票?
之前签合同是和小规模签的,等看完发票,对方要求开9个税的发票,才重新签合同重新用一般纳税人开发票的
那这个小规模直接就写发票开错,已红冲