账务处理 预缴:一般纳税人借 “应交税费 —— 预交增值税”,贷 “银行存款”;小规模借 “应交税费 —— 应交增值税”,贷 “银行存款”。月末一般纳税人多需从 “应交税费 —— 预交增值税” 转至 “应交税费 —— 未交增值税” 。 申报流程 进电子税务局申报模块,填申报表,涉及异地预缴填附表相应行次,核对后提交,按提示处理税款。 查询渠道 电子税务局(相关查询模块 )、企业财务软件、税务代理机构
老师,您好,请问转出未交增值税怎么做凭证??转出未交增值税的金额在哪里查看,怎么找?
老师,预先收到工程款得预交增值税,怎么预交,是在申报系统做无票收入确认收入交增值税吗
老师1月预缴的增值税,我到2月才申报缴纳的。请问我1月的账里面要体现我预缴的增值税,分录应该怎么写?借:应交增值税-未交增值税 贷:应交增值税-预缴增值税,下个月缴纳的时候 借:应交增值税-预缴增值税 贷:银行存款 是这样做的吗?
老师,异地预交增值税怎么做分录,还用把预交增值税转到未交增值税里面吗
老师好,请问预交增值税,现在抵之前预交增值税,分录怎么做?
公司做模具,承担的模具费,维修模具费,分摊在出口的产品里,那成本怎样做的?只能计入人工工资?
其他业务收入转给客户的分成记什么会计科目
分配现金股利会影响所有权益吗
老师,请问税负怎么算
某公司上年的销售量为10万台,单价为18元/台,销售成本率为60%,变动成本率为70%,固定性经营成本为20万元; 预计本年的销售量会提高20%(即达到12万台),单价、销售成本率、变动成本率和固定性经营成本保持不变,则本年的经营杠杆系数为( )。
股权变更什么情况下要交个人所得税?
金额多少以上的算做固定资产
应收账款的合同质量扣款是否可以计入营业外支出,营业外支出的二级科目列什么明细?这部分营业外支出在所得税汇算清缴税前扣除是否有相关的政策依据?
计提社保时,计提了14个人的其他应收款个人社保部分,但发工资时,因有一个员工离职,同事没有扣除个人社保金额,直接发放了,那做发放工资账的时候,其他应收款个人社保部分就有余额,这笔账应该怎么做
24年计提的,25年收到发票啦,那发票时附再24年还是25年,然后记账凭证是啥
老师,我刚开始和对方公司签订合同是小规模的,也是小规模开发票,预交了增值税,现在又出现了问题了对方公司,对方公司要求开9%税率,我们用一般纳税人给她合同开发票,预交增值税,小规模的那个预交增值税,怎么退,退款情况说明怎么写。
这个预交的抵减了应交就可以了
老师退税说明怎么写
退税情况说明 ×× 税务局: 我公司(名称:××× 有限公司,纳税人识别号:××××××××××××××××××,注册地址:××××××,联系电话:×××××××× ),因业务需求,于 ×× 年 ×× 月 ×× 日与 ×× 公司签订合同,当时我公司为小规模纳税人,就该业务开具小规模发票并预缴增值税 ×× 元(完税凭证号码:××××,预缴时间:×× 年 ×× 月 ×× 日 )。后因对方公司要求,我公司已转为一般纳税人并重新按要求开具发票,原小规模预缴税款出现重复缴纳情况。 现特向贵局申请退还上述预缴的增值税 ×× 元。我公司收款账户信息如下: 账户名称:××× 有限公司 账号:×××××××××××××××××× 开户行:×× 银行 ×× 支行 恳请贵局审核批准,将上述预缴税款退还我公司。 ××× 有限公司 ×× 年 ×× 月 ×× 日
是另外换了一个一般纳税人公司开的发票
那你发票重新开的吗
重新开了,预交增值税已经交完了
那你之前小规模的为啥开票?
之前签合同是和小规模签的,等看完发票,对方要求开9个税的发票,才重新签合同重新用一般纳税人开发票的
那这个小规模直接就写发票开错,已红冲