账务处理 预缴:一般纳税人借 “应交税费 —— 预交增值税”,贷 “银行存款”;小规模借 “应交税费 —— 应交增值税”,贷 “银行存款”。月末一般纳税人多需从 “应交税费 —— 预交增值税” 转至 “应交税费 —— 未交增值税” 。 申报流程 进电子税务局申报模块,填申报表,涉及异地预缴填附表相应行次,核对后提交,按提示处理税款。 查询渠道 电子税务局(相关查询模块 )、企业财务软件、税务代理机构
老师,您好,请问转出未交增值税怎么做凭证??转出未交增值税的金额在哪里查看,怎么找?
老师,预先收到工程款得预交增值税,怎么预交,是在申报系统做无票收入确认收入交增值税吗
老师1月预缴的增值税,我到2月才申报缴纳的。请问我1月的账里面要体现我预缴的增值税,分录应该怎么写?借:应交增值税-未交增值税 贷:应交增值税-预缴增值税,下个月缴纳的时候 借:应交增值税-预缴增值税 贷:银行存款 是这样做的吗?
老师,异地预交增值税怎么做分录,还用把预交增值税转到未交增值税里面吗
老师好,请问预交增值税,现在抵之前预交增值税,分录怎么做?
你好老师,酒店收入收到客人微信转对公,交的押金3000元,两天住了6间房,房费1980元。2早餐费76元,合计消费2386元离店结算退款微信退回614元这个分录怎么做账
老师,以前还有留抵的进项,申报增值税时为什么不自动抵扣了,要手动填写什么嘛
24年财务已结账,税务所有申报都已完成,次年汇算年报提交时发现系统提示收入异常,后核实发现少记了一笔出口收入,以下是我了解少记收入的影响,以下表述正确吗?跨年少确认了收入对公司财务状况,涉及所得税费用,高新企业的评定,优惠政策都是有很大影响的,且不说我要调账,更正多少报表,这个少做的收入部分今年要调明年还要调。这两年税务系统数据比对越来越严,年报相关联的明细表填报也多了。
老师佣金手续费汇算清缴是全额扣除吗
不享受出口退税的企业,做进出口贸易,可以是小规模纳税人吗?因对方不需要发票,我就按无票收入做,可以吗?
老师,企业的所得税税负率一般是怎么算的,比如我所得税包含汇算清缴共计1.3万,不含税收入370万,应纳所得税额6.8万
老师,简易注销承诺书,股东签字要不要盖手印和公章
商贸公司主营沙子石子,商贸公司自己建新厂房用了自己公司采购的沙子石子建厂,自用的沙子石子怎么做账
老师就是印花税可以用应交税费作为一级科目吗?
老师你好就是哪些二级科目是计入税金及附加的
老师,我刚开始和对方公司签订合同是小规模的,也是小规模开发票,预交了增值税,现在又出现了问题了对方公司,对方公司要求开9%税率,我们用一般纳税人给她合同开发票,预交增值税,小规模的那个预交增值税,怎么退,退款情况说明怎么写。
这个预交的抵减了应交就可以了
老师退税说明怎么写
退税情况说明 ×× 税务局: 我公司(名称:××× 有限公司,纳税人识别号:××××××××××××××××××,注册地址:××××××,联系电话:×××××××× ),因业务需求,于 ×× 年 ×× 月 ×× 日与 ×× 公司签订合同,当时我公司为小规模纳税人,就该业务开具小规模发票并预缴增值税 ×× 元(完税凭证号码:××××,预缴时间:×× 年 ×× 月 ×× 日 )。后因对方公司要求,我公司已转为一般纳税人并重新按要求开具发票,原小规模预缴税款出现重复缴纳情况。 现特向贵局申请退还上述预缴的增值税 ×× 元。我公司收款账户信息如下: 账户名称:××× 有限公司 账号:×××××××××××××××××× 开户行:×× 银行 ×× 支行 恳请贵局审核批准,将上述预缴税款退还我公司。 ××× 有限公司 ×× 年 ×× 月 ×× 日
是另外换了一个一般纳税人公司开的发票
那你发票重新开的吗
重新开了,预交增值税已经交完了
那你之前小规模的为啥开票?