你好,你这个借预付账款,贷以前年度损益调整,进项转出。

我公司12月预估了一笔服务费,分录是借管理费用-服务费贷预付账款,结转成本借:主营业务成本贷:管理费用-服务费。23年1月份收到这张4万发票请问老师分录应该怎么写。
老师,我去年交了保险费,发票到今年才进来的,去年的正确分录应该是借,应付账款-单位1000,贷,银行存款,1000 但是我去年做错了,写成借,管理费用1000,贷,银行存款1000 现在1月发票进来了,我根据发票做借,管理费用884,借,进项税115,贷应付账款-单位1000 这样下来就不对了,老师教我一下怎么调整不影响本年利润
老师您好,我有一个问题:去年有一张专票已经认证抵扣并报税了,但是今年发现去年那张发票做账分录做错了,应该是借:管理费用应交增值税—进项税额贷:应付账款可是我写成借:管理费用贷:银行存款忘记写进项税了,这个该怎么调整?
你好!老师,在2022年12月有一张专票发票,12月做账时忘记做科目应交税费-应交增值税进项了,直接做了借管理费用贷银行存款,当时这张发票在12月已认证抵扣了,请问现在怎么做分录调整?
1月份收到一张发票,是一月份开具的,但属于12月份发生的费用,请问对这张发票应该编写凭证进一月份的账,还是进十二月份的账?那笔费用用银行存款支出的凭证已经在12月份做了,借其他应付款,贷银行存款,现在收到发票后要做借管理费用,贷其他应付款的凭证,那现在收到一月份开具的这张发票后要做的借管理费用,贷其他应付款的凭证要做在一月份的账还是十二月份的账?
现有A企业销售矿泉水,B企业销售饮料,如果A也销售饮料并且从B处拿货,B也销售矿泉水从A处拿货,此时AB之间会有转账且相互开具发票,有没有什么问题
企业账上有应付职工薪酬未付,可以注销吗?
我们接单外发加工,中间赚差价,开出去加工费发票,会计科目怎么做?
外贸企业需要退税,平时开票开的零税率,那现在有两单不打算退了,外销发票要冲销吗重开吗?
之前做了延期收汇报告,现在收到钱了,是直接删除之前的报告吗?
请问朴老师在线吗?请教个问题
高速公路开具的不征税发票,一般纳税人可以抵扣进项税额不?怎么抵扣?
老师好,请问从电子税务局查询到的开具发票和收取发票,这两个数据有关系吗?
老师,一般纳税人,我有人做账按认证抵扣的发票入账,没有认证抵扣的发票等认证抵扣当月入账,我看有人又按进项发的开票月份入账,请问这两种账务处理都可以吗
有借必有贷,借贷必相等。既然这样,为什么还有利润的产生呢?
为什么要进项转出呢,进项税是对的啊,他23年报销的时候没有把进项税分出来,正常进项税是抵扣的
你好,你是说23年错了。多做了费用,本身是可以抵扣是吗
嗯嗯,是的,两张凭证都有问题,23年12月的没有做进项税,全部进了费用,24年1月的做了进项税,但是重复入了发票
你好,这样子的话,你应该是借预付账款,贷以前年度损益调整,进项转出。 然后在借进项,贷以前年度损益调整。就好了