我公司12月预估了一笔服务费，分录是借管理费用-服务费贷预付账款，结转成本借：主营业务成本贷：管理费用-服务费。23年1月份收到这张4万发票请问老师分录应该怎么写。

记账公司给我们暂估了21万的成本费用，他做的会计分录我看不懂 去年3月是 借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 6月借 管理费用 贷应付账款 暂估 月底结转 借 本年利润 贷 管理费用 今年冲回 借未分配利润 红字 贷应付账款 暂估 收到发票 借未分配利润 贷银行 3月借主营业务成本 贷暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本 6月 借主营业务成本110000 贷应付账款暂估 月底结转 借本年利润 贷主营业务成本91166.03 请问往后收到发票我该怎么做会计分录

支付一笔车辆保险费，分12个月摊销。 1.付款时做分录： 借：预付 1000 贷：银行1000 2.收到发票： 借:主营业务成本 884.96 应交税费-进项115.04 贷：预付款 3.转为摊销分录 借：待摊费用/保险费 1000 贷：主营业务成本 1000 4.每月摊销分录： 借：主营业务成本 83.3 贷：待摊费用/保险费 83.3 以上分录做的对吗？特别是第3-4最后两笔分录。

我公司12月预估了一笔服务费，分录是借管理费用-服务费贷预付账款，结转成本借：主营业务成本贷：管理费用-服务费。23年1月份收到这张4万发票请问老师分录应该怎么写。

老师，晚上好，我想问一下，上个月暂估成本75万，我这个月收到成本发票9万多？但是是我公司给另一个公司付了9万多的咨询费，咨询服务费是我公司的主营业务收入，我给对方公司付了9万多的咨询费费用，收到了对方公司给我公司开的发票，请问，这笔钱我能不能做上个月暂估成本的回冲，我的会计分录是（1）支付服务费，借方：管理费用咨询费9万，贷方：银行存款：9万，（2步）冲回上月暂估成本借：应付账款暂75万估，贷：主营业务成本75万（3步）借：主营业务成本9万贷应付账款xxx公司9万 麻烦老师帮我看看对不对

23年暂估费用5万，24年1月发票陆续回来，分录： 23年暂估： 借：主营业务成本 贷：其他应付款 24年发票回来： 借：管理费用 贷：银行存款 借：主营业务成本（红字） 贷：其他应付款（红字） 这样做分录对吗