老师，我去年交了保险费，发票到今年才进来的，去年的正确分录应该是借，应付账款-单位1000，贷，银行存款，1000 但是我去年做错了，写成借，管理费用1000，贷，银行存款1000 现在1月发票进来了，我根据发票做借，管理费用884，借，进项税115，贷应付账款-单位1000 这样下来就不对了，老师教我一下怎么调整不影响本年利润
你好，去年的做得没错，来的发票再本年度计入未分配利润一正一负就可以的
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老师，我单位去年财政给补贴专用款，去年实际没用完，但是我报销别的费用了，去年的分录是 借 管理费用 贷银行存款 1000 同时借 递延收益 贷 营业外收入 1000 我今年专款可以报销的发票拿回来了，怎么更正这1000元呢
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我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
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老师，去年的成本，做错了，做到福利费了。现在我要怎么调整啊？ 本来正确的分录是：借：主营业务成本 贷：应付账款-xxx 但是之前会计做成：借：管理费用福利费 贷：库存现金
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你好 想问一下 去年财务费用3万 误计入短期借款了 今年发现了了这个问题 我应该怎么做分录调整 去年做的是借：短期借款 贷：银行存款 实际应该是借：财务费用 贷：银行存款 那今年我发现了 这个怎么做分录调整过来呢 麻烦老师写一下会计分录 另外这个也影响所得税了吧 我该怎么处理
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你好 想问一下 去年财务费用3万 误计入短期借款了 今年发现了了这个问题 我应该怎么做分录调整 去年做的是借：短期借款 贷：银行存款 实际应该是借：财务费用 贷：银行存款 那今年我发现了 这个怎么做分录调整过来呢 麻烦老师写一下会计分录 另外这个也影响所得税了吧 我该怎么处理
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粤公网安备 44030002003870号
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老师能不能把正确的写清楚一点，因为当中还要涉及税金了
具体的金额和税额是多少
去年我直接把1000元计入管理费用了，今年发票来的时候885+115税金＝1000，所以我不会做平，还要不影响去年的本年利润
老师帮我看一下
借利润分配未分配利润115 贷应交税费应交增值税进项税额
借利润分配未分配利润115 贷应交税费应交增值税进项税额115
老师就是今年我只要做这样一个分录了，那去年的本年利润要不要汇算清缴调整的
因为去年的本年利润多做了一笔税金
需要做会算调整的哦。
就是汇算清缴要调增，把那个税金调增上去对吗
您去年记账的时候有没有记账税金
没有，去年直接按照含税金额做进去结转了
老师帮我回答一下
那就按照我那个分录调整就可以的
就是做账按你那个分录做，然后汇算清缴再调增对吗
是的，这样子就对了