老师，因为我们公司员工全国各地都有，工资公司发放，社保公积金就是喊其他公司代买的，他们就开票给我们服务费，那怎么做账啊，比如员工工资1000，社保公积金合计2000，个人部分800，，公司发放工资8000，代买公司开票2000，怎么做分录啊
计提工资 借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定科目 ） 10000 贷：应付职工薪酬 —— 工资 10000 计提公司承担的社保公积金 借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定科目 ） 1200 贷：应付职工薪酬 —— 社保公积金（公司承担部分 ） 1200 发放工资 借：应付职工薪酬 —— 工资 10000 贷：其他应收款 —— 社保公积金（个人部分） 800 银行存款 8000 支付代买公司社保公积金及服务费 借：应付职工薪酬 —— 社保公积金（公司承担部分 ） 1200 其他应收款 —— 社保公积金（个人部分） 800 管理费用 —— 服务费 2000 贷：银行存款 4000
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老师，假如我们公司社保挂到外地其他公司去买，工资个税该我们公司发我们申报，还是我们挂社保那边公司申报，她每个月会开人力资源服务发票给我们，发票金额就是社保金额加点服务费
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老师，我们公司委托第三方给员工发工资缴纳社保和公积金，个税也是由第三方代扣，给我们开的发票是劳务费、社会保险费及服务费，我该怎么做账吗？
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我们是人力资源公司，总分公司在异地，现在是总公司和客户签订了外包合同，并由总公司开票收款，其中需要代付代缴的员工工资社保公积金的款项，总公司转账给了分公司，由分公司支付给员工（因为员工的社保公积金个税都是在分公司下面），请问这样操作可以吗？那分公司收到的这笔工资款需要开票给总公司吗？
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我们是一个房地产公司，对方代理公司为我们公司提供资质，我们公司为他们购买了三个月的社保，社保这块的账务我按照公司员工的正常账务走的，现在对方公司要开发票给我们，请问这个怎么开呢？合同里也体现了说他们公司全额承担社保，这个社保部分怎么办呢
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请问老师，外地公司有几个员工的工资和社保是外地公司代缴，到时候我们开服务费给他们，请问取数是不是单位承担社保部分+应发工资或者单位承担社保部分+个人承担社保部分+代扣个税+实发工资，这两种取数口径哪个更好啊
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老师，2023年财务报表和企业所得税报表收入成本不一样，可以更正吗，在哪里更正，现在开不出票了
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老师，我想问一下，去年销售费用，包括今年这三个月，有一部分发票刚发现税号出现了问题，导致我们没有实际收到发票，但是已经入了账，填了财报，现在重新开正确的票，能不能不修改之前的错误，直接做费用转出再重新入账
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粤公网安备 44030002003870号
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不不，代买公司开票开的是公积金社保合计2000，服务费是另外开的
计提工资 借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定科目 ） 10000 贷：应付职工薪酬 —— 工资 10000 计提公司承担的社保公积金 借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定科目 ） 1200 贷：应付职工薪酬 —— 社保公积金（公司承担部分 ） 1200 发放工资 借：应付职工薪酬 —— 工资 10000 贷：其他应收款 —— 社保公积金（个人部分） 800 银行存款 8000 支付代买公司社保公积金 借：应付职工薪酬 —— 社保公积金（公司承担部分 ） 1200 其他应收款 —— 社保公积金（个人部分） 800 贷：银行存款 2000 支付代买公司服务费（假设收到发票 ） 借：管理费用 —— 服务费 应交税费 —— 应交增值税（进项税额 ）（若取得专票有可抵扣进项 ） 贷：银行存款
代买公司开的票名目是代理代缴费2000，我们就不能全作为成本，因为当中有个人部分对不
同学你好 如果个人也承担一部分那就不能全部做为成本费用