老师，因为我们公司员工全国各地都有，工资公司发放，社保公积金就是喊其他公司代买的，他们就开票给我们服务费，那怎么做账啊，比如员工工资1000，社保公积金合计2000，个人部分800，，公司发放工资8000，代买公司开票2000，怎么做分录啊
计提工资 借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定科目 ） 10000 贷：应付职工薪酬 —— 工资 10000 计提公司承担的社保公积金 借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定科目 ） 1200 贷：应付职工薪酬 —— 社保公积金（公司承担部分 ） 1200 发放工资 借：应付职工薪酬 —— 工资 10000 贷：其他应收款 —— 社保公积金（个人部分） 800 银行存款 8000 支付代买公司社保公积金及服务费 借：应付职工薪酬 —— 社保公积金（公司承担部分 ） 1200 其他应收款 —— 社保公积金（个人部分） 800 管理费用 —— 服务费 2000 贷：银行存款 4000
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老师，张三不是我公司的员工，想让我公司帮忙代扣代缴社保和公积金，我公司该怎么操作 发工资的时候可以发现金吗？毕竟他不是我公司员工，假设他社保单位部分800个人部分300，公积金个人100单位100，就是他给我1300就可以了，比如给他申报3000的工资，那扣除社保公积金剩下的1700按现金发工资（实际这1700还是公司的），这样公司就没有损失了，这样可以吗？ 您可以详细和我说下实际工作中的操作具体吗
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Q
请教一下 ，就是我公司目前有部分员工挂在劳务派遣公司代发工资和买社保，那人力资源公司给我们开了发票2张发票，一张开票服务费，另一张开票内容是工资、社保服务，那我们的分录怎么做？
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Q
前期给一名员工发工资买社保，因为他的工资不是在我公司发，只是社保在我公司买，我公司只出公司部分，但是做账的时候是公司部分和个人部分都出了，也就是说当时公司把他社保个人部分都垫付了，记得账是 借：管理费用——社保 贷：银行存款 现在公司给那名员工发工资，从这个月才开始他的工资在我公司发，那我怎么平他之前公司垫付他社保个人部分的账|？
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Q
老师，请问一下，我们公司的总经理工资是我们公司发的，但是他的社保和公积金在集团总部买，不在我们公司交，那入账的时候我的工资表就不要做他社保和公积金那部分，比如他工资12000元，集团总部给他买的社保个公积金加起来2000，他扣完社保和公积金的1万是在我们公司发的，那我账上和个税给他申报是不是就以一万为准
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Q
老师，因为我们公司员工全国各地都有，工资公司发放，社保公积金就是喊其他公司代买的，他们就开票给我们服务费，那怎么做账啊，比如员工工资1000，社保公积金合计2000，个人部分800，，公司发放工资8000，代买公司开票2000，怎么做分录啊
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请问我上个月差额成本做多了，多的红冲到这个月可以吗
粤公网安备 44030002003870号
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不不，代买公司开票开的是公积金社保合计2000，服务费是另外开的
计提工资 借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定科目 ） 10000 贷：应付职工薪酬 —— 工资 10000 计提公司承担的社保公积金 借：管理费用 / 销售费用等（根据员工所属部门确定科目 ） 1200 贷：应付职工薪酬 —— 社保公积金（公司承担部分 ） 1200 发放工资 借：应付职工薪酬 —— 工资 10000 贷：其他应收款 —— 社保公积金（个人部分） 800 银行存款 8000 支付代买公司社保公积金 借：应付职工薪酬 —— 社保公积金（公司承担部分 ） 1200 其他应收款 —— 社保公积金（个人部分） 800 贷：银行存款 2000 支付代买公司服务费（假设收到发票 ） 借：管理费用 —— 服务费 应交税费 —— 应交增值税（进项税额 ）（若取得专票有可抵扣进项 ） 贷：银行存款
代买公司开的票名目是代理代缴费2000，我们就不能全作为成本，因为当中有个人部分对不
同学你好 如果个人也承担一部分那就不能全部做为成本费用