查账之后，2023年三月份建账的，四月份计提了三月四月的社保费，但是缴纳的时候只缴纳了四月份，所以造成了有余额，2024年又多计提了一部分，汇算清缴要怎么做呢，还需要动账吗
你好，你账上如果是做错了，就要调账。你这个看起来是多计提了。要冲减
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老师你好，公司是小企业会计准则没有以前年度损益调整科目。去年第四季度所得税忘记计提，现在一月份还未结账，我是应该在一月份做账计提还是汇算清缴时候计提？计提之后我三月份季报时候报表年初数要不要进行改动？还有去年工资多计提了一千多，应该怎么处理啊？谢谢
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请问1.劳务公司小规模纳税人2020年第四季度有业务发生，已开发票400万元，企业所得税在12月份需不需要做计提，还是在缴纳的时候再做账，怎么做分录？跨年缴纳企业所得税，怎么做账？ 2.2021年3月份变为一般纳税人，请问4月份按季度申报一二月份，四月份申报三月份税款吗？ 3.劳务公司资产负债表上的存货指的是什么？
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老师：您好！我们公司实行的是小企业会计准则，2022年12月份（第四季度）企业所得税缴纳了655.55元，之前缴纳了952.06元，截止2022年12月份金蝶软件利润表所得税费用为1607.61元（952.06+655.55）=1607.61元。2023年5月份汇算清缴又补缴了2605.12元，我还需要去反结账到2022年12月份修改的金蝶账上的 所得税费用改成1607.61+2605.12=4212.73元吗？
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老师，我新接手了一家公司，一般纳税人，这几年都是亏损状态，今年亏损了2万多点，现在做汇算清缴发现了以下问题 一:社保没有计提，11－12月的社保在2024年1月份缴费的。 二:个人承担的社保和滞纳金都计入了管理费用 三:10月份社保费计入到了库存商品 四:2024年2月份补交了2022年，2023年的工会经费 五:3月份补交了2023年的第四季度的印花税及滞纳金 这些我汇算清缴的时候都应该怎么填税务风险能最小
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浙江那边的一个工程项目。那我浙江那边你看我三月份的社保，我到四月份才他他们才让我交，那我在做三月份账的时候。我也可以不用做缴纳那一部分嘛，我在四月份的时候，把它缴纳那一部分做就行了吧，三月份我只做个计提就可以了，是不是啊，能不能这么操作啊。
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那要怎么冲减。直接冲减2023年的，用红字？然后再冲减2024年的用红字？那年度汇算清缴的数额要怎么填
你好，是的。更正了凭证后，汇算的数据按更正后的做。
那印花税交的少可以放入管理费用吗
你好，应该计入税金及附加更合适。
之前的计入了管理费用，那汇算清缴用不用
你好，这个都属于损益类，可以不用调。
想问一下那工资要怎么调呀，计提的多，但是发的少很多
你好，汇算的时候，账载金额比如100，税收金额填90
那么不是要挑增很多么。劳务派遣公司年度汇算要填哪些表，就是除了必须要填的，还要填什么吗
你好，这个老师没办法确定，因为不知道你有哪些业务。这个是根据实际来填写对应表格的。 你可以针对表格看看企业有没有发生对应业务