老师好，请问：年中汇算清缴在A1050000表中业务招待费调增，一种情况是调增后利润总额还是负数，另一种是调增后需交所得税。这种表与账怎么处理？
不需要调账，直接按纳税调整后的应纳税所得额交税
-
Q
老师 企业所得税做完汇算清缴 比如本来亏损一万 但因为业务招待费纳税调增了500 这种情况报完税之后 公司账务还需要调账吗 如果需要分录怎么做
-
Q
老师，22年利润总额是负数，没有预缴所得税，汇算清缴有业务招待费需要调增，这样利润总额就和财务报表的利润就不一致了，需要调整财务报表吗？
-
Q
老师，请问企业所得税汇算清缴年报里有业务招待费，如果调增后，是不是要补缴企业所得税，还是在调增后，利润是负数，也不需要补缴
-
Q
老师，你好。在 所得税汇算清缴时，业务招待费调增了金额。调整前未分配利润是负数，调增后未分配利润还是负数，要做账务处理吗？
-
Q
#提问# 老师您好 今年调整了一些以前年度的增值税和所得税，记入了以前年度损益调整科目，现在利润表中的利润总额与资产负债表未分配利润年初数减年末数不相等，这种情况怎么处理？不平可以直接申报到电子税务局系统吗？还有部分调整后差异怎么不是以前年度挤出来的数，怎么检查错误？所得税汇算清缴时用调整吗？
热门问答 更多>
-
老师您好，生产型企业出口一批自产的设备到泰国和印度，货物已经报关，现在又需要补寄少量物料到泰国和印度，大概价值5000元，DHL物流公司要我们公司开商业发票？我们能开出来吗？这些物料泰国客户和印度客户不会单独给我们付款的
-
公司微信或支付宝收款码收的钱记其它货币资金吗？会自动到对公账户里面吗？
-
老师，我是贸易企业，一般纳税人，我购买的冻鸡翅根为啥对方开9个点的专票给我啊？是对方单位开错了吗？
-
领营业执照前预付房租，开了法人抬头票可以报销吗？？
-
公司用微信给员工发工资合规吗？
-
答案解析是打错字了还是本身就是？根据题干信息长期应收款是50
-
开办时房租怎么作分录
-
老师，电商 做的是全托管模式。 我们卖货给 TIKTOK，然后TIKTOK 自己卖货给国外客户的模式。怎样搞跨境电商备案，需要什么条件
-
老师 实收资本投入公司有3个月了 没有在国家企业公司网去公示，会产生罚款不？[抱拳]
-
老师，与员工签订劳务合同，可以按照工资薪金申报个税吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，比方说，24年纳税调整前净利润为负100万， 调增后，净利润为负20万。老师，要更正资产负债表中24年年末未分配利润为-20万吗？
不需要的，只是算税的需要调整数字，账没错，不需要调报表
老师，净利润从-100万到-20万。中间差距好大
老师，如果调增后需交所税，这种要调表吗？
补计提汇算所得税 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-所得税 补税 借：应交税费-所得税 贷：银行存款 汇算退税 借：应交税费-所得税 贷：利润分配-未分配利润 借：银行存款 贷：应交税费-所得税